Situatii financiare preliminare IFRS
31 Decembrie 2017
FII BET-FI Index Invest
Cuprins
Situatii financiare
Situatia pozitiei financiare
Situatia contului de profit si pierdere si alte elemente ale rezultatului global
Situatia modificarilor capitalului atribuit detinatorilor de unitati de fond
Situatia fluxurilor de trezorerie
Situatia pozitiei financiare
|
Raportare la
In lei
|
31-dec.-17
|
31-dec.-16
|
|
Active
|
|
|
|
Active financiare la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere
|
13,653,971
|
9,975,966
|
|
Creante fata de brokeri si sume in decontare
|
0
|
0
|
|
Numerar si echivalente de numerar
|
236,999
|
126,169
|
|
Total active curente
|
13,890,970
|
10,102,135
|
|
Cheltuieli in avans
|
0
|
0
|
|
Total active
|
13,890,970
|
10,102,135
|
|
Capitalul atribuit detinatorilor de unitati de fond
|
|
|
|
Capital
|
4,181,800
|
4,181,800
|
|
Prime de emisiune aferente unitatilor de fond afectate de rezultatele perioadei
|
9,602,552
|
5,906,498
|
|
Rezultat reportat
|
|
0
|
|
Total capital atribuit detinatorilor de unitati de fond
|
13,784,352
|
10,088,298
|
|
Datorii
|
|
|
|
Datorii curente
|
|
|
|
Cheltuieli acumulate
|
20,586
|
13,830
|
|
Alte datorii si sume in decontare
|
86,032
|
7
|
|
Total datorii
|
106,618
|
13,837
|
|
Total capital atribuit detinatorilor de unitati de fond si datorii
|
13,890,970
|
10,102,135
|
Situatia contului de profit si pierdere si alte elemente ale rezultatului global
|
Raportare la 31 decembrie
In lei
|
31-Dec-17
|
31-Dec-16
|
|
Venituri
|
|
|
|
Castiguri financiare nete alte decat dividendele
|
3,873,353
|
0
|
|
Venituri din dividende
|
312,997
|
542,079
|
|
Venituri din dobanzi
|
415
|
4
|
|
Total venituri nete
|
4,186,765
|
542,083
|
|
Cheltuieli
|
|
|
|
Cheltuieli de administrare a fondului
|
-141,919
|
-123,828
|
|
Cheltuieli de custodie si aferente organismelor de reglementare
|
-37,735
|
-40,527
|
|
Alte cheltuieli operationale
|
-14,149
|
-18,495
|
|
Pierderi financiare nete
|
0
|
-152,686
|
|
Total cheltuieli
|
-193,803
|
-335,536
|
|
Profitul perioadei
|
3,992,962
|
206,547
|
|
Alte elemente ale rezultatului global
|
|
|
|
Pozitii ce pot fi reclasificate la profit si pierdere
|
|
|
|
Modificarea neta a valorii juste a activelor financiare disponibile pentru vanzare
|
0
|
0
|
|
Total alte elemente ale rezultatului global aferent perioadei
|
0
|
0
|
|
Total cont de profit si pierdere si alte elemente ale rezultatului global aferente perioadei
|
3,992,962
|
206,547
|
|
Profit/pierdere pe actune -de baza si diluat (lei/ unitate de fond)
|
190.9686
|
9.0668
|
Situatia modificarii capitalului atribuit detinatorilor de unitati de fond pentru anul 2016
|
In lei
|
|
Capital atribuibil detinatorilor de unitati de fond
|
Prime de emisiune
|
Rezerve de valoare justa
|
Rezultatul reportat
|
Rezultat reportat provenit din trecerea la IFRS
|
Total capital atribuit detinatorilor de unitati de fond
|
Alte elemente ale rezultatului global
|
|
Sold la 1 ianuarie 2016
|
|
4,631,000
|
6,655,557
|
0
|
0
|
0
|
11,286,557
|
0
|
|
Total rezultat global aferent perioadei
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Profit sau pierdere
|
|
|
|
|
206,547
|
|
206,547
|
|
|
Alte elemente ale rezultatului global
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Modificarea neta a valorii juste a activelor financiare disponibile pentru vanzare
|
|
|
|
|
|
|
0
|
|
|
Miscari in cadrul contului de profit sau pierdere global
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Transferul rezultatului la prime de emisiune
|
|
|
206,547
|
|
-206,547
|
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0
|
|
|
Total rezultat global aferent perioadei
|
|
0
|
206,547
|
0
|
0
|
0
|
206,547
|
|
|
Tranzactii cu detinatorii de unitati de fond, inregistrate direct in capitalul atribuit detinatorilor de unitati de fond
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Contributii de la si distribuiri catre detinatorii de unitati de fond
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Subscrieri de unitati de fond
|
|
|
|
|
|
|
0
|
|
|
Rascumparari de unitati de fond
|
|
-449,200
|
-605,502
|
|
|
|
-1,054,702
|
|
|
Distribuiri de dividende
|
|
|
-350,104
|
|
|
|
-350,104
|
|
|
Total contributii de la si distribuiri catre detinatorii de unitati de fond
|
|
-449,200
|
-955,606
|
0
|
0
|
0
|
-1,404,806
|
|
|
Sold la 31 decembrie 2016
|
|
4,181,800
|
5,906,498
|
0
|
0
|
0
|
10,088,298
|
|
Situatia modificarii capitalului atribuit detinatorilor de unitati de fond pentru anul 2017
|
In lei
|
|
Capital atribuibil detinatorilor de unitati de fond
|
Prime de emisiune
|
Rezerve de valoare justa
|
Rezultatul reportat
|
Rezultat reportat provenit din trecerea la IFRS
|
Total capital atribuit detinatorilor de unitati de fond
|
Alte elemente ale rezultatului global
|
|
Sold la 1 ianuarie 2017
|
|
4,181,800
|
5,906,498
|
0
|
0
|
0
|
10,088,298
|
0
|
|
Total rezultat global aferent perioadei
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Profit sau pierdere
|
|
|
|
|
3,992,962
|
|
3,992,962
|
|
|
Alte elemente ale rezultatului global
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Modificarea neta a valorii juste a activelor financiare disponibile pentru vanzare
|
|
|
|
|
|
|
0
|
|
|
Miscari in cadrul contului de profit sau pierdere global
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Transferul rezultatului la prime de emisiune
|
|
|
3,992,962
|
|
-3,992,962
|
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0
|
|
|
Total rezultat global aferent perioadei
|
|
0
|
3,992,962
|
0
|
0
|
0
|
3,992,962
|
|
|
Tranzactii cu detinatorii de unitati de fond, inregistrate direct in capitalul atribuit detinatorilor de unitati de fond
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Contributii de la si distribuiri catre detinatorii de unitati de fond
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Subscrieri de unitati de fond
|
|
|
|
|
|
|
0
|
|
|
Rascumparari de unitati de fond
|
|
|
|
|
|
|
0
|
|
|
Distribuiri de dividende
|
|
|
-296,908
|
|
|
|
-296,908
|
|
|
Total contributii de la si distribuiri catre detinatorii de unitati de fond
|
|
0
|
-296,908
|
0
|
0
|
0
|
-296,908
|
|
|
Sold la 31 decembrie 2017
|
|
4,181,800
|
9,602,552
|
0
|
0
|
0
|
13,784,352
|
|
Situatia fluxurilor financiare
|
Pentru anul financiar incheiat la 31 decembrie
In lei
|
|
Dec-17
|
Dec-16
|
|
Fluxuri de trezorerie din activitati de exploatare
|
|
|
|
|
Cumparare unitati de fond
|
|
|
0
|
|
Vanzare unitati de fond
|
|
0
|
95,000
|
|
Cumparare de actiuni
|
|
-1,305,430
|
-1,466,766
|
|
Vanzare de actiuni
|
|
1,269,078
|
2,424,580
|
|
Dividende primite
|
|
312,997
|
357,385
|
|
Sume primite in urma diminuarii de capital social
|
|
317,718
|
184,694
|
|
Dobanzi primite:
|
|
|
|
|
Bonificatii pentru disponibilitati in banca
|
|
415
|
4
|
|
Cheltuieli operationale platite
|
|
-187,040
|
-184,310
|
|
Flux de numerar net din activitati de exploatare
|
|
407,738
|
1,410,587
|
|
Fluxuri de trezorerie din activitati de finantare
|
|
|
|
|
Intrari din emiteri unitati de fond
|
|
0
|
0
|
|
Rascumparari unitati de fond
|
|
|
-1,054,702
|
|
Dividende distribuite
|
|
-296,908
|
-350,103
|
|
Flux de numerar net din activitati de finantare
|
|
-296,908
|
-1,404,805
|
|
Variatia neta a numerarului si a echivalentelor de numerar
|
|
110,830
|
5,782
|
|
Numerar si echivalent de numerar la 1 ianuarie:
|
|
126,169
|
120,387
|
|
Numerar si echivalente de numerar la 31 decembrie
|
|
236,999
|
126,169
|
Presedinte CA, Contabil sef,
Danciu Adrian Botez Mihaela