vineri | 29 martie, 2024 |
Starea pietei: PREDESCHIDERE

Stiri Piata


MECANICA CEAHLAU - MECF

Rezultate financiare trim 3 2017

Data Publicare: 23.10.2017 18:41:21

Cod IRIS: 3EF4B

 

 

 

 

 

 

 

 

Catre:            BURSA DE VALORI  BUCURESTI

 

                       AUTORITATEA DE SUPRAVEGHERE FINANCIARA

 

 

A.   Raportul trimestrial  la   30.09.2017  al Consiliului de Administratie

                       

             Data raportului:  23.10.2016

       Denumirea societatii comerciale:

       SC „MECANICA CEAHLAU” S.A.  PIATRA NEAMT

 Sediul social: Piatra Neamt  str. Dumbravei nr.6,  cod 610202

 Numarul de telefon / fax : 0233-21.58.20  /   0233-21.60.69

 Cod Unic de Inregistrare la Registrul Comertului :  RO 2045262

 Numar de ordine in Registrului Comertului: J.27 / 8 / 08.01.1991

             Capital social subscris si varsat: 23.990.846 lei

Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: BVB.

Simbol de tranzactionare: MECF.

 

 

1.    Sinteza indicatorilor  economico-financiare la 30.09.2017

 

Informatiile privind situatia economico-financiara a societatii  Mecanica Ceahlau SA la trimestrul III 2017 sunt prezentate in Situatiile financiare individuale incheiate  la data de 30.09.2017 intocmite in conformitate  cu ordinul  2844  din 2016 pentru aprobarea reglementarilor contabile conforme cu standardele internationale de raportare financiara.  Moneda de raportare a situatiilor financiare este leul. Situatiile financiare individuale incheiate la 30 septembrie 2017 nu au fost auditate.

 

Structura si evolutia elementelor de activ, datorii si capitaluri proprii ale societatii, comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent, se prezinta astfel:

 

 

1.a   Situatia individuala a pozitiei financiare

 

 

Elemente  de Bilant                                                    

30 septembrie

2017

30 septembrie

 2016

Active Imobilizate   total din care:

24.699.020

22.042.279

Imobilizari corporale

23.628.229

21.440.413

Imobilizari necorporale

536.118

136.235

Investitii imobiliare

534.673

465.631

Active Curente total , din care:

40.105.478

38.372.422

Stocuri din care:

15.446.,094

15.766.915

           -  Produse finite

9.933.815

9.601.555

            - Marfuri (produse in distributie)

2.372.122

2.215.408

 

Elemente  de Bilant    (continuare)

 

30 septembrie

2017

 

30 septembrie

2016

 

             - Materii prime si materiale

1.838.047

1.430.771

             - Altele ( productia in curs de executie, semifabricate)

1.381.136

2.656.317

-       Ajustari depreciere

-79.026

-137.136

Creante comerciale si alte creante

17.183.398

14.590.944

Cheltuieli inregistrate in avans

140.011

95.196

Active financiare la valoarea justa (unitati de fond)

3.089.788

3.036.005

Numerar si echivalente de numerar

4.246.187

4.883.362

TOTAL ACTIVE

64.804.498

60.414.701

Capitaluri Proprii  total , din care:

53.129.182

51.884.668

Capital social

23.990.846

23.990.846

Rezerve

19.816.025

18.996.588

Rezultatul exercitiului

2.814.871

2.510.806

Rezultatul reportat

9.193.413

9.090.026

Alte elemente de capitaluri proprii

-2.685.973

-2.703.598

Total  Datorii

11.675.316

8.530.035

Datorii pe Termen Lung  total din care:

4.225.269

2.878.478

Imprumuturi pe termen lung

1.632.604

279.350

Provizion pentru  pensii

193.621

166.720

Datorii privind impozitul amanat

2.399.044

2.432.408

Datorii Curente total din care:

7.450.047

5.651.557

Imprumuturi pe termen scurt

485.658

114.274

Datorii comerciale si alte datorii

6.555.020

5.511.096

Venituri inregistrate in avans

569

2.846

Provizioane

408.800

23.341

TOTAL CAPITALURI PROPRII SI DATORII

64.804.498

60.414.701

 

 

Capitalurile proprii  au crescut la suma de 53.129.182 lei in principal prin inregistrarea profitului net al perioadei de 2.814.871 lei  si a rezervelor constituite din anul precedent.

 

Activele curente  au crescut cu 4,5% fata de trimestrul III 2016   si se compun din:

 

·         Stocuri  totale  in suma neta  de 15.446.094 lei,  in  scadere  cu 2 % comparativ cu stocurile din perioada  anului 2016,     constituite din :

 

 

 

30 septembrie

2017

30 septembrie

2016

%

Materii prime si materiale

1.838.047

1.430.771

128

Productia in curs de executie

1.317.205

2.592.204

51

Semifabricate

63.931

64.112

99

Produse finite

9.933.815

9.601.555

103

Marfuri (produse in distributie)

2.372.122

2.215.408

107

Ajustari si diferente de pret

-79.026

-137.136

58

Stocuri la valoarea neta

15.446.094

15.766.915

98

 

 

 

 

 

 

·         Creantele comerciale nete in suma de 16.677.492 lei  au crescut cu 17 % si sunt considerate in totalitate performante, se datoreaza cresterii cifrei de afaceri inregistrata in trimestrul III I 2017 fata de aceeasi perioada a anului precedent.

 

 

 

La 30.09.2017 societatea are primite de la clienti sub forma de garantie, bilete la ordin si cecuri conform clauzelor contractuale.

 

·         Provizioanele in suma de 602.421 lei au crescut   comparativ  cu 30 septembrie 2016  si se compun din:

 

-       Provizioane pentru beneficii angajati la pensionare

193.621 lei

-       Provizioane pentru comisioane distribuitori aferente trimestrului 3

 

256.831 lei

-    Provizioane pentru bonusuri ASM  aferente trimestrului 3 

105.000 lei

-    Provizion campanie marketing

46.681 lei

 

Datoriile pe termen lung au crescut prin contractarea unui credit de investitii pe termen lung , cu un sold  de  1.842.047 lei necesar completarii surselor proprii de finantare  pentru realizarea   investitiilor  in noi tehnologii de productie in  suma de 2.463.549 lei.   

 

Datoriile curente comparativ cu 30 septembrie 2016   au crescut  cu 21%  si se compun din:

 

 

30 Septembrie

30 Septembrie

2017

2016

Datorii comerciale –furnizori

2.549.917

2.585.133

Datorii comerciale - furnizori in distributie

1.566.313

1.300.000

Asigurari sociale si alte impozite si taxe

1.256.085

1.313.332

Furnizori – facturi nesosite

107.110

137.526

Garantii de buna executie lucrari si chiriasi

11.077

25.328

Dividende de plata

87.078

60.628

Alti creditori ( Avansuri incasate de la clienti cu marfa nesosita si nefacturata )

977.439

89.149

 

6.555.019

5.511.096

Total

 

 

 

 

·         Datoria comerciala  furnizori curenti au scazut  in conditiile in care compania a externalizat o serie de repere si componente catre furnizori de traditie in domeniu cu termene de plata de pana la 90 de zile.

 

·         Datoria comerciala furnizori distributie reprezinta furnizorii produselor  pe care le distribuim (Steyr, Projet, Stoll) soldul acestora ajungand la   120 % comparativ cu anul precedent. Scadenta acestora este in trimestrul 4.

 

·         Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale de 1.256.085 lei  cuprind in principal datoriile curente legate de personal, bugetul asigurarilor sociale si bugetul de stat.

 

·         Alti creditori – soldul de 977.439 ron reprezinta avansuri incasate de la clienti pentru marfuri ce urmeaza a fi facturate ( marfa in distributie la comanda)

 

·         La 30  septembrie  2017 societatea nu are datorii restante.

 

 

 

1.b  Situatia individuala a rezultatului global

 

Societatea Mecanica Ceahlau SA a incheiat trimestrul  III 2017 cu o cifra de afaceri de 33.438.712 lei in crestere cu 15%.fata de trimestrul III 2016.

 

Cifra de afaceri realizata la 30 septembrie  2017 a fost cu  5% mai mare fata de BVC cumulat  la 9 luni .

 

INDICATORI

 

 

30 septembrie 2017

 

%

din cifra de afaceri

 

 

30 septembrie  2016

 

 

%

din cifra de afaceri  

Activitati Continue

 

 

 

 

Venituri din activitatea curenta (Cifra de afaceri)

 

33.438.712

 

100

 

29.206.428

 

100

Alte venituri

105.585

 

144.571

 

Venituri din variatia stocurilor

217.930

 

137.472

 

Total Venituri Operationale

33.762.227

 

29.488.471

 

Cheltuieli privind stocurile  din care:

15.785.443

47

13.422.339

46

  - Costul cu productia

8.501.244

25

7.421.625

25

 - Costul marfurilor vandute in distributie

7.284.199

22

6.000.714

21

Cheltuieli privind utilitatile

520.773

2

468.296

2

Cheltuieli cu salarii, contributii si alte beneficii

5.516.068

16

4.888.905

16

Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea imobilizarilor

 

1.390.211

 

4

 

1.184.128

 

4

Ajustarea valorii activelor curente

610

 

15.752

 

Ajustari privind provizioanele

230.678

1

778.521

3

Alte cheltuieli (inclus comisioane distribuitori si cheltuieli Marketing)

 

6.998.918

 

21

 

6.515.066

 

22

Total Cheltuieli Operationale

29.980.125

 

25.684.461

 

Rezultatul Activitatilor Operationale

3.782.102

 

3.804.010

 

Venituri financiare

128.480

 

126.013

 

Cheltuieli financiare

622.160

 

907.476

 

Rezultatul Financiar Net

-       493.680

 

-       781.463

 

Rezultatul inainte de impozitare

3.288.422

 

3.022.547

 

Cheltuiala cu impozitul pe profit curent

415.051

 

370.951

 

Cheltuieli cu impozitul pe profit amanat

150.210

 

191.120

 

Castiguri aferente impozitului pe profit amanat

 

91.710

 

 

50.330

 

Rezultatul din Activitati Continue

(Profitul net)

 

2.814.871

 

 

 

2.510.806

 

 

 

 

 

 

 

             

 

 

Cifra de afaceri  inregistrata in trimestrul l III 2017 este cu  15  % mai mare comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent, crestere datorata atat vanzarilor de produse din fabricatie proprie (crestere cu 13%) cat si vanzarilor de produse aflate in distributie (crestere cu 21 %).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Cifra de afaceri

30 septembrie  

2017

30 septembrie 2016

%

Vanzari din productia vanduta

25.098.007

22.260.092

113

Vanzari de produse  in distributie

7.917.590

6.542.280

121

Prestari de servicii

304.459

282.298

108

Venituri din alte vanzari

118.656

121.758

97

Total venituri

33.438.712

29.206.428

115

 

Cheltuieli operationale

 

Cheltuielile din activitatea curenta in suma de  29.980.125 lei, in crestere cu 17 % fata de perioada corespunzatoare a anului precedent au fost necesare  pentru sustinerea cresterii cifrei de afaceri  si  pregatirii  productiei pentru  perioada trim IV.

 

Structura costurilor pentru trimestrului  III 2017 raportata la cifra de afaceri este mult imbunatatita fata de  structura costurilor trimestrului III  2016.

Cheltuielile operationale includ:

 

 

 

30 septembrie  2017

30 septembrie  2016

%

Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile pentru productie

 

8.953.662

7.596.419

118

Costul marfurilor vandute in distributie

7.294.199

6.000.714

121

Cheltuieli privind stocurile

16.247.861

13.597.133

120

 

1.     Cheltuielile cu marfurile in distributie au inregistrat o crestere fata de anul precedent pentru  a sustine vanzarile marfurilor in distributie  mai mari cu  21 % fata de aceeasi perioada a anului precedent ;

2.     Cheltuielile cu salariile si contributiile angajatilor inregistreaza o crestere de 13%,   pentru:

- motivarea vanzarilor si a rezultatelor operationale,

- bonusuri manageri din provizionul  aferent anului 2016;

- bonusuri Administratori din provizionul aferent anului 2016;

- cheltuieli salariale cu personalul indirect prin reintegrarea unui fost salariat  ;

-cheltuieli salariale datorate cresterii salariului minim pe economie cu influenta de 12 % in costuri;

3.       Cheltuielile privind  prestatiile externe  in crestere cu 7 %  datorita comisioanelor  distribuitorilor direct corelate cu cresterea cifrei de afaceri;

 

 

 

30 septembrie  2017

30 septembrie 2016

%

Cheltuieli privind prestatiile externe

6.674.089

6.213.893

107

Cheltuieli cu impozite, taxe si varsaminte asimilate

106.906

117.257

91

Alte cheltuieli de exploatare

217.923

183.917

118

Total alte cheltuieli

6.998.918

6.515.066

107

 

4.     Cheltuieli logistice, mai mari fata de trimestrul III 2016 (de la 376.100 lei la  413.838  lei) datorate cresterii vanzarilor (cifrei de afaceri) cu 15% fata de anul precedent

 

 

Veniturile financiare cuprind  in cea mai mare parte veniturile aferente evaluarii unitatilor de fond detinute de societate la valoarea justa si veniturile din reevaluarea creantelor si datoriilor in valuta la 30 septembrie  2017.

 

Cheltuielile financiare cuprind  sconturile sau discount-urile acordate, dobanzile si diferentele de curs valutar  la 30 septembrie 2017. Pentru a stimula incasarile in numerar de la clienti Mecanica Ceahlau a continuat colaborarea cu institutii financiare si a promovat oferte de finantare pentru clientii finali cu 0% dobanda, aceasta fiind in fapt sustinuta / subventionata de catre Mecanica Ceahlau. Aceasta strategie a dus la cresterea  incasarilor de la clienti comparativ cu anul precedent.

 

Profitul net – la 30 septembrie 2017 reprezinta 8,41 % din cifra de afaceri  si  este cu 1% mai mare decat  BVC 9 luni  si cu 15 % peste profitul din aceeasi perioada a anului 2016.

 

 

 

 

1.c. Indicatori economico-financiari  mentionati la Anexa 30B /  Reg. ASF nr. 1 / 2006

 

 

Denumirea indicatorului

Mod de calcul

30 septembrie

2017

 30 septembrie 

 2016

 

 

 

1.

Indicatorul lichiditatii curente

Active curente /Datorii curente

 

5,68

 

6,80

 

2.

Indicatorul gradului de indatorare

Capital imprumutat/Capital propriu x 100

7,60

 

5,23

 

 

Capital imprumutat/Capital angajat  x 100

6,20

 

4,76

 

3.

Viteza de rotatie a debitelor- clienti (nr. Zile)

Sold mediu creante comerciale nete/Cifra de afaceri x 270

98

 

112

 

4.

Viteza de rotatie a activelor imobilizate

Cifra de afaceri/Active imobilizate

1,35

 

1,33

 

 

 

 

2.     Raportul trimestrial la 30 septembrie 2017 – versiunea integrala este disponibila pe website-ul propriu www.mecanicaceahlau.ro si in link-ul de mai jos (document PDF atasat) ;

 

 

 

 

PRESEDINTE AL CONSILIULUI DE ADMINISTRATIE,

Trifa Aurelian Mircea Radu

 

 

 

DIRECTOR GENERAL,                                                  DIRECTOR FINANCIAR,

            Laura Elena Warinschi                                                         Gabriela Marian

 

 



 Print

Informatii furnizate prin IRIS, platforma de stiri a Bursei de Valori Bucuresti.

______________________

Bursa de Valori Bucuresti ("BVB") nu este responsabila de continutul acestui Raport. Emitentii ale caror instrumente financiare sunt tranzactionate pe pietele administrate de catre BVB au obligatia de a intocmi Rapoarte in conformitate cu prevederile legale si regulamentare incidente. BVB publica aceste Rapoarte in calitate de administrator al acestor piete, desemnat de catre ASF. In situatia in care, pentru informarea corespunzatoare a investitorilor, sunt publicate Rapoarte semnate de persoane diferite, sau cu informatii divergente, responsabilitatea juridica revine in totalitate semnatarilor respectivelor Rapoarte. BVB isi declina orice obligatie sau raspundere fata de emitenti sau terte parti, cu privire la realitatea, integralitatea si exactitatea informatiilor furnizate de catre acestia si distribuite de catre BVB. Utilizatorii website-ului au responsabilitatea de a verifica continutul rapoartelor. Orice raport (inclusiv orice prospect) care se adreseaza exclusiv unor persoane/tari specificate in acesta nu trebuie luate in considerare de catre persoanele / in tarile excluse. Termenii si conditiile, inclusiv restrictiile de utilizare si redistributie se aplica.


©2016 Bursa de Valori Bucuresti. Toate drepturile rezervate.