Raport trim 3 2018

Raportul trimestrial conform Regulamentului ASF nr.5 / 2018

TRIMESTRUL III 2018

Data raportului 14.11.2018

S.C. PREBET AIUD S.A.

Sediul social : AIUD, Str. ARENEI, Nr.10, Jud. ALBA

Numarul de telefon : 0258 / 861 661 ;  fax : 0258/ 861 454

Numarul si data inregistrarii la Oficiul Registrului comertului : J01/121/1991

Cod unic de inregistrare : RO1763841

1. Situatia economico – financiara

a.     SITUATIA POZITIEI FINANCIARE

                                                                                  01.01.2018                   30.09.2018

b.    SITUATIA VENITURILOR SI CHELTUIELILOR

                                                                                      30.09.2017                       30.09.2018

NOTE EXPLICATIVE :

I .SITUATIA ACTIVELOR , DATORIILOR SI CAPITALURILOR PROPRII ALE S.C. PREBET AIUD S.A LA 30.09.2018 COMPARATIV CU 01.01.2018

            Valoarea Activelor imobilizate ale societatii in perioada raportata ( 01.01.2018 – 30.09.2018 ) a scazut de la 14.601.637 lei la 14.597.023 lei scaderea de 4.614 lei.

            Valoarea Activelor circulante nete ale societatii in perioada raportata ( 01.01.2018 – 30.09.2018 ) a crescut de la 19.249.984 lei la 22.728.121 lei, cresterea de 3.478.137 lei fiind datorata in special cresterii creantelor comerciale si a stocurilor de materii prime si materiale si a stocurilor de produse finite.

            Valoarea Datoriilor totale ale societatii ( care sunt in totalitate datorii curente ) pentru perioada raportata ( 01.01.2018 – 30.09.2018 ) a crescut de la 2.861.025 lei la 4.801.034 lei, cresterea de 1.940.009 lei reprezentand datorii catre furnizori, avansuri incasate etc.

            Valoarea Creantelor comerciale ale societatii in perioada raportata ( 01.01.2018 – 30.09.2018 ) a crescut de la 6.201.940 lei la 11.246.434 lei , cresterea de 5.044.494 lei. Aceasta crestere a creantelor comerciale s-a datorat cresterii cifrei de afaceri ( a vanzarilor ) comparativ cu acceasi perioada a anului 2017.

            Casa si conturile la banci ( disponibilitatile banesti ) a societatii in perioada raportata ( 01.01.2018 – 30.09.2018 ) au scazut de la 8.135.519 lei la 5.523.581 lei , cu o scadere 2.611.938 de  lei in special a cresterii creantelor si stocurilor.

II. SITUATIA PRINCIPALILOR INDICATORI AI S.C. PREBET AIUD S.A. LA 30.09.2018 COMPARATIV CU 30.09.2017

         Comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut au crescut cifra de afaceri si veniturile totale ale Societatii ca urmare a cresterii pietii de prefabricate pe anumite segmente.

Astfel Cifra de afaceri a crescut de la valoarea de 18.624.802 lei la valoarea de 21.288.637 lei , respectiv o crestere de 2.663.835 lei, procent de realizare 114,30 %.

Indicatorul Venituri totale a inregistrat o crestere de 2.619.261 lei ( 113,47% ), crestere de la 19.436.583 lei la 22.055.844 lei.

Cheltuielile totale in valoare de 19.932.957 lei au fost mai mari cu 1.981.051 lei, in procent de 111,03 %  fata de 17.951.906 lei.

Legat de aceasta s-au inregistrat cresteri la consumul de materii prime si materiale si cheltuieli cu personalul, cheltuieli cu provizioanele, crestere fiind inregistrata la cheltuiala cu amortismentul.

               Profitul brut a inregistrat o crestere de la 1.471.769 lei la 2.122.887 lei, fapt datorat cresterii veniturilor.

              Toti acesti indicatori conduc la premisa ca indicatorii prevazuti in BVC-ul pe anul 2018 vor fi realizati si unii chiar depasiti semnificativ.         

2.     ANALIZA ACTIVITATII SOCIETATII COMERCIALE

2.1        In continuare vom prezenta si analiza toate evenimentele sau factorii de incertitudine care afecteaza sau ar putea afecta activitatea societatii, comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut.

Dintre riscurile la care societatea este expusa amintim :

§  riscul de piata emergenta ;

§  riscul de instabilitate politica ;

§  riscul de modificare a legislatiei fiscale ;

§  riscul de neplata (credit) ;

§  riscul legat de autorizatii si licente ;

§  riscul economic si financiar ;

§  riscul legat de concurenta ;

§  riscul operational.

Riscul de piata emergenta :

Cu toate ca Romania este stat membru al uniunii europene, acest statut asigurand premisele pentru continuitatea reformelor structurale si imbunatatirea mediului economic, exista riscuri (evenimente neprevazute), asociate cu o economie de piata emergenta asa cum inca este considerata Romania , capabile sa afecteze semnificativ activitatea societatii, posibilitatile de dezvoltare  ale acesteia si perspectivele sale financiare. Dintre caracteristicile unei piete emergente cele care ar putea afecta cel mai mult activitatea societatii noastre sunt volatilitatea ratei dobanzii si a cursului de schimb valutar, chiar daca evolutiile din perioada analizata sugereaza o anumita stabilitate a acestor variabile financiare.

Riscul de instabilitate politica :

Instabilitatea politica poate duce la amanararea aplicarii unor reforme structurale menite sa sustina o dezvoltare durabila a economiei Romaniei si sa favorizeze crearea unei infrastrucuri economice si financiare menite sa sporeasca atractivitatea investitilor straine directe si/sau de portofoliu. O perceptie negativa asupra clasei politice romanesti poate influenta volumul, caracterul si structura investitiilor din Romania, straine si/sau autohtone. Instabilitatea la nivel politic poate avea un efect negativ asupra increderii investitorilor rezidenti sau nerezidenti, asupra gradului de lichiditate si capitalizarii bursiere inclusiv asupra cotatiilor bursiere.

Riscul de modificare a legislatiei fiscale :

Riscul de instabilitate politica in Romania, conduce la riscul modificare a legislatiei fiscale, ceea ce conduce mai departe la o posibila influenta nefavorabila asupra activitatii societatii, precum si/sau a castigurilor realizate de investitori, din detinerea sau tranzactionarea actiunilor ( majorarea impozitelor, intoducerea de impozite noi, reducerea sau suspendarea unor facilitati fiscale, etc). Exista riscul ca societatea sau investitorii in actiunile acesteia, sa fie expusi pe  viitor unor cote majorate de impozite sau unor impozite noi (suplimentare) care nu pot fi prevazute sau estimate actualmente.

Riscul de neplata (credit) :

Riscul de neplata (credit) este riscul ca societatea sa suporte o pierdere financiara ca urmare a neindeplinirii obligatiilor contractuale de catre un client sau in contrapartida la un instrument fianciar, iar acest risc rezulta in principal din creantele comerciale.Expunerea societatii la riscul de credit este influentata in principal de caracteristicile individuale ale fiecarui client in parte. La ora actuala societatea noastra deruleaza contracte cu firme  ( asocieri de firme : Asocierea ASTALDI SPA MAX-BOEG; FCC ASTALDI ), care prezinta posibile riscuri de neplata. Pentru contracararea  acestui factor de risc societatea a aplicat si aplica politici restrictive de livrare a produselor catre clienti incerti , conditionate de plata de catre acestia in avans a produselor livrate si/sau emiterea de catre acestia a unor instrumente de plata (bilete la ordin avalizate in nume propriu si / sau scrisori de garantie bancara).

Riscul legat de autorizatii si licente :

Activitatea societatii este conditionata de catre obtinerea de catre aceasta a unor autorizatii si licente specifice sectorului de activitate, respectiv producerea de prefabricate din beton armat si precomprimat pentru caile de comunicatie rutiera si feroviara. Eventualele modificari, in conditiile necesare a fi asigurate de societate sau in cerintele de mentinere a acestor autorizatii si licente, inclusiv modificari ale criteriilor de obtinere sau reinnoire a acesteia, pot afecta in mod negativ activitatea sau perspectivele financiare ale societatii.

Riscul economic si financiar :

Actvitatea, situatia financiara si perspectivele societatii depind de nivelul de dezvoltare al economiei si al pietei de capital din romania, si implicit de volumul si valoarea tranzactiilor de pe piata de capital. Criza financiara internationala care afecteaza economiile si pietele de capital mondiale ar putea avea efective negative si dificil de estimat asupra economiei romanesti, monedei nationale si pietei pe care isi desfasoara activitatea societatea (emitentul), concretizate in scaderea volumului si valorii tranzactiilor, respectiv scaderea pretului instrumentelor financiare tranzactionate. Efectele negative asupra economiei romanesti ar putea duce la diminuarea puterii de cumparare si a resurselor financiare ale companiilor si persoanelor din Romania, incluzand pe cele care realizeaza tranzactii pe bursa de valori bucuresti, unde este cotata societatea. Lichiditatea si evolutia preturilor pe pietele reglementate de capital din Romania, sunt afectate in mod direct sau indirect de evolutia pietelor de capital internationale. Riscul unei instabilitati regionale pe fondul conflictelor armate, pot cauza de asemenea pierderi financiare substantiale, care sunt greu de anticipat la data elaborarii acestei analize.

Riscul legat de concurenta :

Consiliul de administratie al societatii apreciaza ca la data prezentei analize, exista un risc de concurenta pe pietele de desfacere, unde opereaza. Pentru diminuarea efectelor si consecintelor acestuia, societatea Prebet trebuie sa livreze clientilor produse de calitate superioara la un pret acceptabil, deziderate realizabile in contextul reducerii in permanenta a cheltuielilor printr-o folosire judicioasa a resurselor, atat materiale ca si umane.

Riscul operational :

Riscul operational este riscul producerii unor pierderi  directe sau indirecte, provenite dintr-o gama larga de cauze asociate proceselor, personalului, tehnologiei si infrastructurii societatii, precum si unor factori externi, altii decat riscul de credit, riscul de piata si riscul de lichiditate, cum ar fi cele provenind din cerintele legale si de reglementare, precum si din standardele general acceptate privind comportamentul organizational.

 Riscurile operationale provin din toate operatiunile societatii. Responsabilitatea principala a dezvoltarii si implementarii controalelor legate de riscul operational revine conducerii societatii. Responsabilitatea este sprijinita de dezvoltarea standardelor generale ale societatii de gestionare a riscului operational, pe urmatoarele directii :

-          cerinte de separare a responsabilitatilor prin individualizarea acestora ;

-          alinierea la cerintele legale de reglementare in domeniu ;

-          analiza periodica a riscului operational la care este expusa societatea si  implementarea controalelor si procedurilor pentru a preveni riscurile identificate ;

-          cerinte de raportare a pierderilor operationale si propuneri de de remediere a cauzelor care le-au generat ;

-          elaborarea unor planuri  de dezvoltare si instruire profesionala ;

-          stabilirea unor srandarde de etica ;

-          prevenirea riscului de litigii inclusiv adsigurarea acolo unde aceasta se aplica.

2.2    Dupa ce in anii 2013-2014 a avut loc un proces de retehnologizare a societatii, prin achizitionarea a sase obiective cuprinse in  programului investitional ,, Introducerea de noi tehnologii si modernizarea tehnologica a companiei Prebet “, program sustinut prin accesarea de fonduri europene nerambursabile, pe parcursul anului 2018 investitiile s-au realizat conform conform prevederilor B.V.C.

3.  Schimbari care sa afecteze capitalul social si administrarea societatii comerciale : Nu a fost cazul.

3.1 Descrieti orice caz in care societatea a fost in imposibilitatea de a-si respecta obligatiile financiare in timpul perioadei respective : Nu a fost cazul.

3.2 Descrierea oricarei modificari privind drepturile detinatorilor de valori mobiliare emise de societate : Nu a fost cazul.

4. Tranzactii semnificative : Nu a fost cazul.

   Administrator,                                                                       Intocmit,

   Numele si prenumele : RANCA FLAVIU                            Numele si prenumele : CIMPEAN IOAN

   Calitatea : Director General                                                   Calitatea : Director Economic          

   Semnatura                                                                              Semnatura

   Stampila unitatii

Raportul trimestrial la 30.09.2018 va fi disponibil pentru actionari si investitori, incepand cu 14.11.2018, ora 08:00, atat in format fizic, la sediul societatii sau in format electronic pe site-ul societatii: www.prebet.ro la sectiunea ,, Relatia cu investitorii / Rapoarte periodice”, precum si in linkul de mai jos: