RAPORT TRIMESTRUL III 2018
(conform Regulamentului ASF nr. 5/2018 Anexa 13B)
Data raportului: 15.11.2018
Denumirea societatii comerciale: RETRASIB S.A.
Sediul social: Sibiu, Str.Stefan cel Mare, nr.156, jud. Sibiu
Numar de telefon 0269253269; Fax 0269253279
Cod de identificare fiscala: RO 3906360
Nr. de ordine in Registrul Comertului: J 32/16/1993
Capital social subscris si varsat: 10.001.205,40 lei, valoare nominala 0,10 lei
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: Bursa de Valori Bucuresti, simbol RTRA
Introducere
Societatea comerciala S.C. RETRASIB S.A. Sibiu s-a infiintat in baza HG 322/92 prin desprindere din RENEL-FRE Sibiu a sectiei de reparatii echipamente si confectii de produse specifice sectorului electroenergetic. Functioneaza ca societate pe actiuni conform Legii 31/1990 republicata, cu modificarile si completarile ulterioare. Obiectul de activitate este prevazut in art.6 din Actul constitutiv al societatii, si potrivit clasificarii CAEN, activitatea principala este „Fabricarea motoare, generatoare si transformatoare electrice” – cod CAEN 2711.
In cadrul S.C. RETRASIB S.A. Sibiu contabilitatea este organizata intr-un compartiment distinct si se respecta prevederile Legii contabilitatii nr.82/1991, a Ordinului MFP nr.881/2012 privind aplicarea de catre societatile comerciale ale caror valori mobiliare sunt admise la tranzactionare pe o piata reglementata a Standardelor Internationale de Raportare Financiara si a Ordinului MFP nr.1286/2012 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Standardele internationale de raportare financiara, aplicabile societatilor comerciale ale caror valori mobiliare sunt admise la tranzactionare pe o piata reglementata.
I. SITUATIA ECONOMICO-FINANCIARA
a) Situatia activelor, datoriilor si capitalurilor proprii
|
01.01.2018
|
30.09.2018
|
Δ%
30.09.2018/ 01.01.2018
|
ACTIVE IMOBILIZATE
|
41.003.834
|
41.239.796
|
0,58%
|
ACTIVE CIRCULANTE
|
|
|
|
STOCURI
|
7.447.283
|
11.037.811
|
48,21%
|
CREANTE
|
42.550.829
|
43.321.299
|
1,81%
|
INVESTITII FINANCIARE PE TERMEN SCURT
|
-
|
-
|
-
|
CASA SI CONTURI LA BANCI
|
152.076
|
1.424.482
|
836,69%
|
TOTAL ACTIVELE CIRCULANTE
|
50.150.188
|
55.783.592
|
11,23%
|
CHELTUIELI IN AVANS
|
327.762
|
211.327
|
-35,52%
|
DATORII CE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE PANA LA UN AN
|
91.157.062
|
102.737.562
|
12,70%
|
ACTIVE CIRCULANTE NETE , RESPECTIV DATORII CURENTE
|
-40.679.112
|
-46.742.643
|
14,91%
|
TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE
|
324.722
|
-5.502.847
|
-1.794,63
|
DATORII CE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN AN
|
3.405.500
|
3.067.451
|
-9,93%
|
PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI
|
4.288.863
|
2.403.432
|
-43,96%
|
VENITURI IN AVANS
|
-
|
-
|
-
|
CAPITAL
|
10.687.762
|
10.687.762
|
0,00%
|
PRIME LEGATE DE CAPITAL
|
-
|
-
|
-
|
REZERVE DIN REEVALUARE
|
8.912.344
|
8.912.344
|
0,00%
|
REZERVE
|
4.730.542
|
4.730.542
|
0,00%
|
REZULTATUL REPORTAT FARA CEL PROVENIT DIN TRECEREA LA IAS 29
|
-30.570.435
|
-31.535.004
|
3,16%
|
REZULTATUL REPORTAT PROVENIT DIN TRECEREA LA IAS 29
|
-165.285
|
-165.285
|
0,00%
|
REZULTATUL EXERCITIULUI FINANCIAR
|
-964.569
|
-3.604.089
|
273,65%
|
REPARTIZAREA PROFITULUI
|
-
|
-
|
-
|
CAPITALURI PROPRII-TOTAL
|
-7.369.641
|
-10.973.730
|
48,90%
|
CAPITALURI TOTAL
|
-7.369.641
|
-10.973.730
|
48,90%
|
Analizand elementele bilantului contabil comparativ cu inceputul anului 2018 se constata urmatoarele:
- La 30.09.2018, societatea dispunea de active imobilizate in valoare de 41,24 milioane lei, in crestere cu 0,58% comparativ cu inceputul anului (41 mil. lei la 01.01.2018). In primele 3 trimestre al anului 2018 au fost puse in functiune active imobilizate in suma de 0,37 mil lei. Ponderea activelor imobilizate in total active la 30.09.2018 este de 42,41%.
- Stocurile au consemnat o crestere cu 48,21% (11,04 mil lei la 30.09.2018 fata de 7,45 mil lei la 01.01.2018), crestere sustinuta de majorarea productiei in curs de executie si a stocurilor de materii prime si materiale. Stocurile reprezinta 11,35% din total active.
- Creantele, reprezentand 44,55% din total active, sunt in valoare de 43,32 mil lei, fata de 42,55 mil lei la 01.01.2018, inregistrand o crestere de 1,81%. Societatea aplica metoda ”Procentului de finalizare”, conform IAS 11. Din total sold clienti neincasati la 30.09.2018, 39,14% reprezinta facturi neajunse la scadenta, in timp ce 4,45% au depasit scadenta cu 90 de zile.
- Disponibilitatile banesti sunt in valoare de 1,42 mil lei, in timp ce la 01.01.2018 erau de 0,15 mil lei. Ponderea cea mai mare in aceasta categorie o reprezinta conturile curente in lei si in valuta.
- Cheltuielile in avans la 30.09.2018 sunt in suma de 211 mii lei, fata de 328 mii lei la 01.01.2018, si reprezinta asigurari auto, taxe mentinere BVB si impozitele pe cladiri, teren, auto.
- Total active curente la 30.09.2018 = 55.783.592 lei
Total active curente la 01.01.2018= 50.150.188 lei.
La 30.09.2018, total active curente au crescut cu 11,23% comparativ cu 01.01.2018.
- Total pasive curente la 30.09.2018= 102.737.562 lei
Total pasive curente la 01.01.2018= 91.157.062 lei.
La 30.09.2018, total pasive curente au crescut cu 12,70% comparativ cu 01.01.2018.
Datoriile unitatii comparativ cu inceputul anului:
- lei-
Felul datoriilor
|
Sold la 01.01.2018
|
Sold la 30.09.2018
|
1. Leasing pe termen lung si mediu
|
3.405.500
|
3.067.451
|
2. Credite bancare pe termen scurt
|
31.126.987
|
23.875.667
|
3. Dobanzi bancare
|
-
|
-
|
4. Alte imprumuturi si datorii financiare
|
-
|
-
|
5. Sume datorate entitatilor din grup
|
23.950.858
|
23.971.418
|
6. Impozit pe profit
|
-
|
-
|
7. Datorii comerciale si avansuri incasate
|
31.283.664
|
50.218.585
|
8. Datorii cu personalul si conturi asimilate
|
631.313
|
566.948
|
9. Datorii fata de bugetul de stat (impozit pe salarii, fonduri speciale, penalitati, alte datorii) si bugetul asigurarilor sociale
|
808.534
|
622.309
|
10. Alte datorii
|
3.355.706
|
3.482.635
|
TOTAL
|
94.562.562
|
105.805.013
|
- Datoriile totale au crescut cu 11,89% (105,8 mil lei 30.09.2018 fata de 94,56 mil lei la 01.01.2018).
- Datoriile catre furnizori reprezinta 42,08% din total datorii, iar avansurile incasate de la clienti reprezinta 5,39% din total datorii. Soldul datoriilor comerciale a inregistrat o crestere cu 60,53%, fiind de 50,22 mil lei la 30.09.2018 fata de la 31,28 mil lei la 01.01.2018.
- Au fost constituite provizioane pentru riscuri si cheltuieli, soldul la 30.08.2018 fiind de 2,4 mil lei.
- Capitalul social este de 10 mil lei, iar Alte elemente de capitaluri proprii sunt 687 mii lei.
- Rezervele din reevaluare sunt in suma de 8,91 mil lei, ultima reevaluare a fost facuta la 31.12.2017.
- Rezervele in suma de 4,73 mil lei sunt constituite din: reevaluare teren vandut 220 mii lei, repartizare profit 2009, 2010, 2011 si 2013 in suma de 4,51 mil lei.
- Pierderea inregistrata la 30 septembrie 2018 a fost de 3,6 mil lei, in timp ce la 01.01.2018 pierderea era de 0,965 mil lei.
b) Contul de profit si pierdere
|
30.09.2017
|
30.09.2018
|
Δ% 2018/2017
|
1. CIFRA DE AFACERI
|
93.184.055
|
90.018.658
|
-3,40%
|
2. TOTAL VENITURI, DIN CARE:
|
87.589.674
|
92.107.937
|
5,16%
|
VENITURI DE EXPLOATARE
|
85.698.353
|
91.506.716
|
6,78%
|
VENITURI FINANCIARE
|
1.891.321
|
601.221
|
-68,21%
|
VENITURI EXTRAORDINARE
|
-
|
-
|
-
|
3. TOTAL CHELTUIELI, DIN CARE:
|
89.048.183
|
95.712.026
|
7,48%
|
CHELTUIELI DE EXPLOATARE
|
85.706.520
|
93.143.213
|
8,68%
|
CHELTUIELI FINANCIARE
|
3.341.663
|
2.568.813
|
-23,13%
|
CHELTUIELI EXTRAORDINARE
|
-
|
-
|
-
|
4. PROFIT BRUT
|
-
|
-
|
-
|
PIERDERE BRUTA
|
1.458.509
|
3.604.089
|
147,11%
|
Analizand contul de profit si pierdere se constata urmatoarele:
- Cifra de afaceri la 30.09.2018 este de 90,02 mil lei, in scadere cu 3,4% fata de aceeasi perioada a anului anterior.
- Veniturile totale sunt in valoare de 92,11 mil lei, cu 5,16% mai mult decat in perioada similara din 2017 (87,59 mil lei). Ponderea cea mai mare in total venituri o reprezinta veniturile din exploatare, respectiv 99,35%.
- Cheltuielile totale au inregistrat o crestere cu 7,48% comparativ cu 30.09.2017 (95,71 mil lei in 2018 fata de 89,05 mil lei in 2017). Cheltuielile din exploatare reprezinta 97,32% din total cheltuieli.
- Veniturile financiare, constituite in principal din diferente de curs valutar, au inregistrat o scadere cu 68,21%, de la 1,89 mil lei la 30.09.2017, la 0,6 mil lei la 30.09.2018.
- Cheltuielile financiare au scazut cu 23,13%, la 2,57 mil lei la sfirsitul perioadei de raportare (3,34 mil lei in perioada similara 2017)
- Nu au fost inregistrate venituri si cheltuieli extraordinare.
- Pierderea inregistrata la sfarsitul perioadei de raportare este de 3,6 mil lei, cu 147,11% mai mare decat la 30 septembrie 2017 (1,46 mil lei). Pierderea provine din cresterea pretului la materiale si din neacoperirea intregii capacitati de productie.
c) Cash-flow
In primele 9 luni ale anului 2018, fata de inceputul anului, fluxul de numerar a crescut cu 1,27 mil lei, disponibilitatile banesti la inceputul anului fiind de 0,15 mil lei, iar la 30.09.2018 de 1,42 mil lei.
II. ANALIZA ACTIVITATII SOCIETATII COMERCIALE
2.1. Tendintele, elementele, evenimentele sau factorii de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea societatii comerciale, comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut
In primele 9 luni ale anului 2018, capacitatea societatii de acoperire a datoriilor curente din activele curente a fost pozitiva, indicele lichiditatii curente inregistrand valoarea de 0,54, o valoare buna tinand cont ca produsele societatii au un ciclu lung de fabricatie.
Nu au fost identificati factori de incertitudine care sa afecteze lichiditatea societatii.
2.2. Efectele cheltuielilor de capital, curente sau anticipate asupra situatiei financiare a societatii
In primele 9 luni ale anului 2018 s-au efectuat cheltuieli pentru investitii in imobilizari corporale in suma de 0,37 mil lei, sursa de finantare constituind-o sursele proprii si imprumuturile bancare. Soldul investitiilor in curs la data de 30.09.2018 este in valoare de 37 mii lei
2.3. Evenimentele, tranzactiile, schimbarile economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza
Obiectul principal de activitate al societatii il reprezinta fabricarea transformatoarelor electrice si produselor specifice sectorului energetic.
Categorii importante de lucrari in primele 9 luni ale anului 2018
- transformatoare noi si componente
|
-
|
88,60 mil lei
|
- servicii legate de transformatoare si alte venituri
|
-
|
0,19 mil lei
|
Factorii care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza sunt:
- cresterea preturilor la materiile prime si materiale
- concurenta din domeniu
- lipsa de comenzi la nivelul intregii capacitati de productie
- blocajul financiar din economie
III. SCHIMBARI CARE AFECTEAZA CAPITALUL SI ADMINISTRAREA SOCIETATII;
3.1. Nu au existat situatii in care societatea sa fi fost in imposibilitatea de a-si respecta obligatiile financiare.
3.2. La 30.09.2018 structura actionariatului era urmatoarea:
Actionar
|
Nr. actiuni
|
Procent
|
SGB SMIT INTERNATIONAL GMBH
|
93.657.812
|
93,6465%
|
Actionari persoane fizice
|
6.316.762
|
6,316%
|
Actionari persoane juridice
|
37.480
|
0,0375%
|
TOTAL
|
100.012.054
|
100%
|
Societatea are incheiat un contract de registru cu SC Depozitarul Central SA Bucuresti
IV. TRANZACTII SEMNIFICATIVE
In primele 9 luni din 2018 Societatea a derulat urmatoarele tranzactii semnificative cu partile afiliate:
|
Achizitii (RON)
|
Vanzari (RON)
|
STARKSTROM SGB
|
2.714.226
|
40.659.318
|
SGB - Smit Management GmbH
|
-
|
-
|
SGB – Smit GmbH
|
897.912
|
-
|
Royal TRANSFORMATOREN Smit BV
|
-
|
-
|
TrafoProject
|
-
|
-
|
Total din vanzari / achizitii de bunuri si servicii
|
3.612.138
|
40.659.318
|
Mentionam ca situatiile financiare ale SC RETRASIB SA la 30.09.2018 nu au fost auditate.
Director general, Director economic,
Reiner Thalacker Andra-Minerva Popianos
COMUNICAT
privind disponibilitatea
Raportului Trimestrial la 30.09.2018
S.C. RETRASIB S.A. cu sediul in Sibiu, str. Stefan cel Mare, nr.156, judetul Sibiu, avand cod unic de inregistrare RO 3906360 si numar de inregistrare in Registrul Comertului J 32/16/1993, tranzactionata la Bursa de Valori Bucuresti, categoria Standard - simbol RTRA, in conformitate cu prevederile Legii nr. 297/2004, Legii nr.24/2017, Regulamentului nr. 5/2018 al A.S.F., cu modificarile si completarile ulterioare, informeaza investitorii ca Raportul Trimestrial la data de 30.09.2018, este disponibil, in format electronic, pe website-ul societatii www.retrasib.ro la rubrica ”Informatii pentru actionari”, si in format scris, la sediul societatii, precum si in linkul de mai jos.
Director general,
Thalacker Reiner