Rezultate financiare trim 3 2017

RAPORT TRIMESTRUL III 2017

(conform Regulamentului CNVM nr. 1/2006, Anexa 30)

Denumirea societatii comerciale: RETRASIB S.A.

Sediul social: Sibiu, Str.Stefan cel Mare, nr.156, jud. Sibiu

Numar de telefon 0269253269; Fax 0269253279

Cod de identificare fiscala: RO 3906360

Nr. de ordine in Registrul Comertului: J 32/16/1993

Capital social subscris si varsat: 10.001.205,40 lei, valoare nominala 0,10 lei

Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: Bursa de Valori Bucuresti, simbol RTRA

Introducere

Societatea comerciala S.C. RETRASIB S.A. Sibiu s-a infiintat in baza HG 322/92 prin desprindere din RENEL-FRE Sibiu a sectiei de reparatii echipamente si confectii de produse specifice sectorului electroenergetic. Functioneaza ca societate pe actiuni conform Legii 31/1990 republicata, cu modificarile si completarile ulterioare. Obiectul de activitate este prevazut in art.6 din Actul constitutiv al societatii, si potrivit clasificarii CAEN, activitatea principala este „Fabricarea motoare, generatoare si transformatoare electrice” – cod CAEN 2711.

In cadrul S.C. RETRASIB S.A. Sibiu contabilitatea este organizata intr-un compartiment distinct si se respecta prevederile Legii contabilitatii nr.82/1991, a Ordinului MFP nr.881/2012 privind aplicarea de catre societatile comerciale ale caror valori mobiliare sunt admise la tranzactionare pe o piata reglementata a Standardelor Internationale de Raportare Financiara si a Ordinului MFP nr.1286/2012 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Standardele internationale de raportare financiara, aplicabile societatilor comerciale ale caror valori mobiliare sunt admise la tranzactionare pe o piata reglementata.

I. SITUATIA ECONOMICO-FINANCIARA

a) Situatia activelor, datoriilor si capitalurilor proprii

Analizand elementele bilantului contabil comparativ cu inceputul anului 2017 se constata urmatoarele:

- La 30.09.2017, societatea comerciala are in patrimoniul sau active imobilizate in valoare de 40.744.439 lei, care reprezinta 42,60% din total active. La 30.09.2017, unitatea dispunea de imobilizari corporale in valoare de 35.871.089 lei care reprezentau 37,51% din total active. In cursul primelor 3 trimestre al anului 2017 au fost puse in functiune active imobilizate in suma de 1.245.689 lei, iar soldul Investitiilor corporale in curs este de 319.219 lei.

- Stocurile sunt in valoare de 11.901.820 lei reprezentand 12,45 % din total active, in timp ce la inceputul anului erau in valoare de 18.462.499 lei reprezentand 22,3 % din total active. Stocurile au scazut de la inceputul anului cu 6.560.679 lei, datorandu-se scaderii productiei in curs de executie.

- Creantele sunt in valoare de 42.618.002 lei reprezentand 44,56 % din total active, in timp ce la inceputul anului erau in valoare de 19.737.198 lei reprezentand 23,87 % din total active. Ponderea cea mai mare in cadrul creantelor o are soldul clienti in suma totala de 41.883.625 lei, din care 22.738.329 lei sunt rezultatul aplicarii metodei ”Procentului de finalizare”, conform IAS 11. Din total sold clienti neincasati la 30.09.2017, 71,43% sunt facturi emise in lunile august si septembrie 2017. Se observa o crestere a creantelor fata de inceputul anului, in cea mai mare parte datorata aplicarii metodei ”Procentului de finalizare”.

- La pozitia investitii financiare pe termen scurt avem impozitul amanat .

- Disponibilitatile banesti sunt in valoare de 345.580 lei, in timp ce la 01.01.2017 erau de 3.124.768 lei. Ponderea in aceasta categorie o detin conturile curente la banci in lei si in valuta.

- Cheltuielile in avans la 30.09.2017 sunt in suma de 24.807 lei, fata de 95.267 lei la 01.01.2017, si reprezinta asigurari auto, taxe mentinere CNVM si impozitele pe cladiri, teren, auto.

- Total active curente la 30.09.2017= 54.865.402 lei

Total active curente la 01.01.2017= 41.324.465 lei.

La 30.09.2017, total active curente reprezinta 132,77% fata de total active curente la 01.01.2017.

- Total pasive curente la 30.09.2017= 92.225.621 lei

Total pasive curente la 01.01.2017= 79.880.591 lei.

La 30.09.2017, total pasive curente reprezinta 115,45% fata de total pasive curente la 01.01.2017.

Datoriile unitatii comparativ cu inceputul anului:

- lei-

- Datoriile catre furnizori reprezinta 34,04% din total datorii, iar avansuri incasate de la clienti reprezinta 3,24% din total datorii.

- Au fost constituite provizioane pentru riscuri si cheltuieli, soldul la 30.09.2017 fiind de 7.996.465 lei.

- Nu sunt inregistrate sume la venituri in avans.

- Capitalul social este de 10.001.205 lei.

- Rezervele din reevaluare sunt in suma de 9.595.691, ultima reevaluare a fost facuta la 31.12.2016.

- Rezervele in suma de 4.730.542 lei sunt constituite din: reevaluare teren vandut 220.226 lei, repartizare profit 2009, 2010, 2011 si 2013 in suma de 4.510.316 lei.

- La sfarsitul a 9 luni din anul 2017, a rezultat o pierdere de 1.502.621 lei, in timp ce la 01.01.2017 pierderea era de 10.827.484 lei.

b) Contul de profit si pierdere

- lei -

Analizand contul de profit si pierdere se constata urmatoarele:

- Cifra de afaceri la 30.09.2017 este de 93.184.055 lei, reprezentand 237,98 % fata de aceeasi perioada a anului anterior.

- Veniturile totale sunt in valoare de 87.589.674 lei, reprezentand 219,21% fata de 30.09.2016. Ponderea cea mai mare in venituri o reprezinta veniturile din productia vanduta.

- Elementele de cheltuieli cu o pondere de cel putin 20% in venituri totale:

- cheltuielile materiale in suma de 60.469.246 lei, reprezentand 67,91 % din cheltuielile totale.

- Au fost incasate dobanzi in suma de 364 lei si achitate dobanzi in suma de 1.286.178 lei.

- Nu au fost inregistrate venituri si cheltuieli extraordinare.

- Pierderea provine din cresterea pretului la materiale si din neacoperirea intregii capacitati de productie, datorata unui nivel mai scazut al comenzilor.

c) Cash-flow

In primele 9 luni ale anului 2017, fata de inceputul anului, fluxul de numerar a scazut cu 2.779.188 lei, disponibilitatile banesti la inceputul anului fiind de 3.124.768 lei, iar la 30.09.2017 de 345.580 lei.

2.1. Tendintele, elementele, evenimentele sau factorii de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea societatii comerciale, comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut

In primele 9 luni ale anului 2017, capacitatea societatii de acoperire a datoriilor curente din activele curente a fost pozitiva, indicele lichiditatii curente inregistrand valoarea de 0,60, o valoare buna tinand cont ca produsele societatii au un ciclu lung de fabricatie.

Nu au fost identificati factori de incertitudine care sa afecteze lichiditatea societatii.

2.2. Efectele cheltuielilor de capital, curente sau anticipate asupra situatiei financiare a societatii

In primele 9 luni ale anului 2017 s-au efectuat cheltuieli pentru investitii concretizate in imobilizari corporale in suma de 1.245.689 lei, iar soldul investitiilor in curs la data de 30.09.2017 este de 319.219 lei, la inceputul anului soldul fiind zero, sursa de finantare constituind-o sursele proprii.

2.3. Evenimentele, tranzactiile, schimbarile economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza

Obiectul principal de activitate al societatii il reprezinta fabricarea transformatoarelor electrice si produselor specifice sectorului energetic.

Categorii importante de lucrari in primele 9 luni ale anului 2017

Factorii care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza sunt:

- cresterea preturilor la materiile prime si materiale

- concurenta din domeniu

- lipsa de comenzi la nivelul intregii capacitati de productie

- blocajul financiar din economie

III. SCHIMBARI CARE AFECTEAZA CAPITALUL SI ADMINISTRAREA SOCIETATII;

3.1. Nu au existat situatii in care societatea sa fi fost in imposibilitatea de a-si respecta obligatiile financiare.

3.2. La date de 25.10.2017 structura actionariatului era urmatoarea:

Societatea are incheiat un contract de registru cu SC Depozitarul Central SA Bucuresti

IV. TRANZACTII SEMNIFICATIVE

In primele 9 luni din 2017 au avut loc tranzactii conform art.225 din Legea 297/2004.

Mentionam ca situatiile financiare ale RETRASIB SA la 30.09.2017 nu au fost auditate.

Director general, Director economic,

Gherghel-Diaconeasa Claudia-Adela Popianos Andra-Minerva