vineri | 29 martie, 2024 |
Starea pietei: DESCHISA

Stiri Piata


S.N.G.N. ROMGAZ S.A. - SNG

Raport auditor sem.I.2016 - conf.art.225, L 297/2004

Data Publicare: 22.07.2016 13:20:14

Cod IRIS: 6DA58

Catre Consiliul de Administratie,

S.N.G.N. ROMGAZ S.A.

Medias, Romania

  

 

RAPORT DE ASIGURARE INDEPENDENT EMIS IN CONFORMITATE CU REGULAMENTUL C.N.V.M. NR. 1/2006 

 

 

Scopul raportului 

Am efectuat procedurile asupra carora am convenit cu dumneavoastra si care sunt enumerate mai jos („Procedurile”) cu privire la rapoartele curente ale S.N.G.N. ROMGAZ S.A. („Societatea”) catre Autoritatea de Supraveghere Financiare („A.S.F.”) si Bursa de Valori Bucuresti („B.V.B.”) din 19 ianuarie 2016, 26 ianuarie 2016, 3 februarie 2016, 2 martie 2016, 30 martie 2016, 07 aprilie 2016, 10 mai 2016, 15 iunie 2016 („Rapoartele”) in legatura cu contractele incheiate de catre Societate cu administratorii, angajatii, actionarii care detin controlul, precum si cu entitatile afiliate acestora, a caror valoare individuala reprezinta cel putin echivalentul in lei a 50.000 euro („Contractele”), asa cum este prevazut in articolul nr. 225 al Legii nr. 297/2004 privind piata de capital si in conformitate cu art. 113, litera G, alineatul 6 din Regulamentul Comisiei Nationale de Valori Mobiliare („C.N.V.M.”) nr. 1/2006 modificat si completat prin Regulamentul nr. 11/2015 al A.S.F. privind emitentii si operatiunile cu valori mobiliare. Responsabilitatea intocmirii Rapoartelor revine conducerii Societatii. 

Misiunea noastra a fost efectuata in conformitate cu Standardul International pentru misiuni de asigurare (ISAE) 3300, Misiuni de asigurare, altele decat audituri, revizuiri de informatii financiare din perioade anterioare. Conform acestui standard, noi efectuam un numar suficient de proceduri, pe baza de esantioane, pentru a obtine o asigurare limitata cu privire la obiectivele procedurilor specifice enumerate mai jos. Avand in vedere ca aceste proceduri limitate nu sunt considerate un audit sau o revizuire a situatiilor financiare sau a oricaror parti ale acestora, date fiind limitarile inerente ale acestor proceduri, nu dam nici o opinie de audit sau de revizuire limitata asupra acestora. 

Procedurile au fost efectuate exclusiv cu scopul de a va sprijini pe dumneavoastra in evaluarea validitatii informatiilor prezentate in Rapoarte si sunt rezumate dupa cum urmeaza: 

1)  Am obtinut Rapoartele semnate de catre conducerea Societatii.

2)  Am obtinut copii ale Contractelor si am verificat ca acestea au fost aprobate de catre partile contractante si au fost incluse in Rapoartele respective.

3)  Am verificat ca Rapoartele includ informatii despre partile care au incheiat contractul, data incheierii si natura contractului, descrierea obiectului acestuia, valoarea totala a contractului, precum si pretul contractului. De asemenea, am verificat ca aceste informatii prezentate in Rapoarte sunt in conformitate cu prevederile Contractelor la care acestea se refera.

4)  Prin discutii cu conducerea Societatii, am obtinut o intelegere corespunzatoare asupra felului in care este stabilita relatia contractuala pentru contractele raportate.

5)  Am discutat cu conducerea Societatii politicile interne ale Societatii cu privire la contractele cu administratorii, angajatii, actionarii care detin controlul, precum si cu entitatile afiliate cu acestia.

 

Procedurile noastre au fost aplicate doar asupra contractelor incluse in Rapoartele emise in perioada 1 ianuarie 2016 – 30 iunie 2016 si care au o valoare cumulata care reprezinta cel putin echivalentul in lei a 50.000 EUR. Procedurile au fost efectuate exclusiv cu scopul de a raporta in conformitate cu art. 113, litera G, alineatul 6 din Regulamentul C.N.V.M. nr. 1/2006 modificat si completat prin Regulamentul nr. 11/2015 al A.S.F. 

Noi nu am efectuat alte proceduri suplimentare pentru a verifica daca Rapoartele includ toate contractele cu administratorii, angajatii, actionarii care detin controlul, precum si cu entitatile afiliate acestora, in perioada 1 ianuarie 2016 – 30 iunie 2016 sau daca Rapoartele includ toate informatiile necesare ce trebuie raportate conform articolului nr. 225 al Legii nr. 297/2004.

 

 

Rezultatele procedurilor efectuate 

Va raportam constatarile noastre mai jos: 

a)        In ceea ce priveste punctul 1, am obtinut Rapoartele semnate de catre conducerea Societatii.

b)        In ceea ce priveste punctul 2, am constatat ca toate Contractele raportate au fost aprobate de catre partile contractante si au fost incluse in Rapoartele respective.

c)      In ceea ce priveste punctul 3, am constatat ca Rapoartele includ informatii despre partile care au incheiat contractul, data incheierii si natura contractului, descrierea obiectului acestuia, valoarea totala a contractului, precum si pretul contractului. De asemenea, am constatat ca aceste informatii prezentate in Rapoarte sunt in conformitate cu prevederile Contractelor raportate, cu exceptia valorii totale care este prezentata in raport pentru urmatorul contract: 

·         valoarea estimata aferenta raportului curent din data de 19 ianuarie 2016, pentru Contractul numarul 34/2015 Act Aditional nr. 1/15 decembrie 2015 incheiat cu S.C ELECTROCENTRALE BUCURESTI S.A., pentru perioada 16 decembrie 2015 – 31 decembrie 2015, pe baza preturilor contractuale este de 70.877.780 RON (valoare cu TVA), in timp ce valoarea estimata raportata conform raportului curent din 19 ianuarie 2016 pentru acest contract este de 76.487.230 RON (valoare cu TVA). 

d)        In ceea ce priveste punctul 4, am discutat cu conducerea Societatii si am obtinut o intelegere asupra felului in care relatiile contractuale cu privire la Contractele raportate au fost incheiate. Am observat ca preturile convenite intre parti au fost acceptate de comun acord pe baza tipurilor de produse/servicii si a altor termeni si conditii.

e)        In ceea ce priveste punctul 5, am constatat, din discutiile cu conducerea, ca Societatea aplica aceleasi politici interne in relatiile contractuale cu entitatile afiliate ca si in relatiile cu ceilalti parteneri contractuali cu care Societatea nu se afla in relatii speciale.

 

Concluzie 

Pe baza procedurilor efectuate cu privire la Contractele raportate, in rapoartele curente din 19 ianuarie 2016, 26 ianuarie 2016, 3 februarie 2016, 2 martie 2016, 30 martie 2016, 07 aprilie 2016, 10 mai 2016, 15 iunie 2016, nu am identificat cazuri in care: 

a)     Contractele raportate nu sunt in conformitate cu contractele semnate;

b)     Contractele raportate nu au fost autorizate corespunzator de partile contractante;

c)     Contractele raportate nu includ informatii despre partile care au incheiat contractul, data incheierii si natura contractului, descrierea obiectului acestuia, termenele si modalitatile de plata, respectiv valoarea totala a contractului;

d)    Preturile convenite intre parti nu au fost acceptate de comun acord pe baza tipului de produse/servicii si a altor termeni si conditii stipulate in contractele intre parti. 

 

Alte aspecte 

Datorita faptului ca procedurile de mai sus nu constituie un audit sau o revizuire efectuat(a) in conformitate cu Standardele Internationale de Audit sau cu Standardele Internationale privind Misiunile de Revizuire, noi nu exprimam nici o opinie asupra oricaror situatii financiare ale Societatii ca urmare a efectuarii acestor proceduri. 

Daca am fi efectuat proceduri suplimentare, un audit sau o revizuire a situatiilor financiare ale Societatii in conformitate cu Standardele Internationale de Audit sau cu Standardele Internationale privind Misiunile de Revizuire, alte aspecte care ar fi fost raportate catre dumneavoastra ne-ar fi atras probabil atentia. 

Raportul nostru are exclusiv scopul stabilit in primul paragraf al acestui raport, este intocmit pentru informarea dumneavoastra, si nu trebuie sa fie folosit in oricare alt scop sau sa fie distribuit oricaror alte parti, cu exceptia A.S.F. si B.V.B. Acest raport se refera numai la elementele specificate mai sus si nu se extinde asupra nici uneia din situatiile financiare ale societatii S.N.G.N. ROMGAZ S.A. considerate in ansamblul lor. 

  

 

 

 

 

Deloitte Audit S.R.L.

Bucuresti, Romania

20 iulie 2016

 

 



 Print

Informatii furnizate prin IRIS, platforma de stiri a Bursei de Valori Bucuresti.

______________________

Bursa de Valori Bucuresti ("BVB") nu este responsabila de continutul acestui Raport. Emitentii ale caror instrumente financiare sunt tranzactionate pe pietele administrate de catre BVB au obligatia de a intocmi Rapoarte in conformitate cu prevederile legale si regulamentare incidente. BVB publica aceste Rapoarte in calitate de administrator al acestor piete, desemnat de catre ASF. In situatia in care, pentru informarea corespunzatoare a investitorilor, sunt publicate Rapoarte semnate de persoane diferite, sau cu informatii divergente, responsabilitatea juridica revine in totalitate semnatarilor respectivelor Rapoarte. BVB isi declina orice obligatie sau raspundere fata de emitenti sau terte parti, cu privire la realitatea, integralitatea si exactitatea informatiilor furnizate de catre acestia si distribuite de catre BVB. Utilizatorii website-ului au responsabilitatea de a verifica continutul rapoartelor. Orice raport (inclusiv orice prospect) care se adreseaza exclusiv unor persoane/tari specificate in acesta nu trebuie luate in considerare de catre persoanele / in tarile excluse. Termenii si conditiile, inclusiv restrictiile de utilizare si redistributie se aplica.


©2016 Bursa de Valori Bucuresti. Toate drepturile rezervate.