joi | 28 martie, 2024 |
Starea pietei: INCHISA

Stiri Piata


SINTEZA S.A. - STZ

Rezultate financiare trim 1 2017

Data Publicare: 11.05.2017 7:45:04

Cod IRIS: F1F4D

  

         

                       

 

 

RAPORT TRIMESTRIAL CONFORM REGULAMENTULUI C.N.V.M. nr. 1/2006

 

 

Data Raportului:                                                 11.05.2017

Denumirea societatii emitente:                        S.C.SINTEZA S.A

Sediul social:                                                      Oradea, sos.Borsului nr.35

Telefon:                                                         0259456116; 0259444969, Fax: 0259462224

Cod Unic de Inregistrare:                                 RO 67329

Nr.de ordine la Registrul Comertului :           J05/197/1991

Capital social subscris:                                     9.916.888,50 LEI

Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: Bursa de Valori Bucuresti

 

Acest Raport trimestrial cuprinde :

 

1)    Situatiile financiare la data de 31.03.2017, intocmite conform Standardelor Internationale de Raportare Financiara (IFRS).

-       Situatia pozitiei financiare la 31.03.2017

-       Situatia rezultatului global la 31.03.2017

2)    Notele explicative la Situatiile financiare incheiate la 31.03.2017

3)    Indicatorii economico-financiari mentionati in Anexa 30 B din Regulamentul nr.1/2006

 

 

*Mentionam ca situatiile financiare pe trim I 2017 nu au fost auditate.

 

 

Director General

Catalin Marias

                                                     

         

 

1. Situatiile financiare la data de 31.03.2017

 

Situatia pozitiei financiare, individuala si consolidata

la 31.03.2017

Indicator

Individual

Consolidat

31.03.2017

31.12.2016

31.03.2017

31.12.2016

Imobilizari corporale

 

 

 

 

     Terenuri si amenajari la terenuri

13.971.880

13.971.880

13.971.880

13.971.880

     Constructii

15.832.760

15.951.950

15.832.760

15.951.950

     Instalatii tehnice si mijloace de transport

15.817.133

16.237.119

15.960.156

16.384.756

     Mobilier, aparatura birotica […]

18.145

18.837

18.145

18.837

     Imobilizari corporale in curs de executie

5.921.292

5.527.632

5.876.008

4.621.871

     Avansuri pt. Imobilizari corporale

0

0

 

0

Imobilizari necorporale

 

 

 

 

     Cheltuieli de dezvoltare

0

0

 

0

     Concesiuni, brevete, licente, marci comerciale,

     drepturi si active similare si alte imobilizari

      necorporale

596.166

610.506

596.166

610.506

Imobilizari financiare

 

 

 

 

     Actiuni detinute la filiale si alte titluri imobilizate

121.502

110.332

38.151

26.981

Total Active Imobilizate

52.278.878

52.428.256

52.293.266

51.586.781

Active Curente

 

 

 

 

Stocuri

7.034.522

6.183.475

7.375.596

6.457.159

Creante comerciale si alte creante

6.938.597

11.773.419

5.521.530

10.365.708

Cheltuieli inregistrate in avans

752.462

434.940

752.462

434.940

Numerar si echivalente de numerar

56.080

3.101.497

62.368

3.108.976

Active clasificate ca detinute pentru vanzare

4.164.340

4.164.340

4.164.340

4.164.340

Total Active Curente

18.946.001

25.657.671

17.876.296

24.531.123

Total Active

71.224.879

78.085.927

70.169.562

76.117.904

Capitaluri Proprii

 

 

 

 

Capital social

9.916.889

9.916.889

9.920.639

9.920.639

Prime de capital

0

0

0

0

Rezerve

55.531.330

55.531.330

56.875.357

56.875.357

Rezultatul exercitiului

-747.686

2.760.412

-793.060

1.887.468

Rezultatul reportat

-1.329.131

-2.737.739

-3.675.690

-5.182.899

Alte elemente de capitaluri proprii

-540

-1.352.345

-540

-1.354.061

Total Capitaluri Proprii

63.370.862

64.118.547

62.326.706

62.146.504

Datorii pe Termen Lung

 

 

 

 

Imprumuturi pe termen lung si alte datorii

3.428.479

3.780.741

3.428.479

3.780.741

Venituri inregistrate in avans

0

0

0

0

Provizioane

0

0

0

0

Datorii privind impozitul amanat

0

0

0

0

Total Datorii pe Termen Lung

3.428.479

3.780.741

3.428.479

3.780.741

Datorii Curente

 

 

 

 

Imprumuturi pe termen scurt

366.499

220.644

366.499

220.644

Datorii comerciale si alte datorii, inclusiv instrumente financiare derivate

4.041.930

9.948.886

4.030.769

9.952.906

Venituri inregistrate in avans

17.109

17.109

17.109

17.109

Provizioane

0

0

0

0

Datorii clasificate ca detinute pentru vanzare

0

0

0

0

Total Datorii Curente

4.425.538

10.186.639

4.414.377

10.190.659

Total Datorii

7.854.017

13.967.380

7.842.856

13.971.400

Total Capitaluri Proprii si Datorii

71.224.879

78.085.927

70.169.562

76.117.904

   

              Director General                                                      Director Financiar                           

               Catalin Marias                                                         Viorel Florut - Vese    

 

 

Situatia rezultatului global, individual si consolidat

 la 31.03.2017

                                        

Indicator

Individual

Consolidat

31.03.2017

31.03.2016

31.03.2017

31.03.2016

Activitati Continue

 

 

 

 

Venituri

7.299.657

7.103.466

7.164.657

6.968.466

Alte venituri

73.244

636.985

73.244

636.985

Variatia stocurilor

404.842

424.554

404.842

424.554

Total Venituri Operationale

7.777.743

8.165.005

7.642.743

8.030.005

 

 

 

 

 

Cheltuieli privind stocurile

4.788.389

4.063.497

4.794.105

4.137.785

Cheltuieli privind utilitatile

847.603

1.255.378

847.603

1.255.378

Cheltuieli cu beneficiile angajatilor

942.214

705.414

1.074.970

802.193

Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea imobilizarilor

555.608

504.465

560.222

509.079

Castiguri / pierderi din cedarea imobilizarilor

25.061

83.355

25.061

83.355

Ajustarea valorii activelor curente

 

 

 

 

Ajustari privind provizioanele

 

 

 

 

Alte cheltuieli

1.358.636

842.210

1.125.924

703.882

Total Cheltuieli Operationale

8.517.511

7.454.319

8.427.885

7.491.672

 

 

 

 

 

Rezultatul Activitatilor Operationale

-739.768

710.686

-785.142

538.333

 

 

 

 

 

Venituri financiare

124.914

250.866

124.914

250.866

Cheltuieli financiare

132.832

302.863

132.832

302.863

Rezultatul Financiar Net

-7.918

-51.997

-7.918

-51.997

 

 

 

 

 

Rezultatul Inainte de Impozitare

-747.686

658.689

-793.060

486.336

 

 

 

 

 

Cheltuiala cu impozitul pe profit curent

0

124.541

0

124.541

Cheltuieli cu impozitul pe profit amanat

0

0

0

0

Venituri aferente impozitului pe profit amanat

0

0

0

0

Rezultatul din Activitati Continue

-747.686

534.148

-793.060

361.795

 

 

 

 

 

Total Rezultat Global Aferent Perioadei

-747.686

534.148

-793.060

361.795

              

             Director General                                                                         Director Financiar

               Catalin  Marias                                                                          Viorel Florut Vese    

 

 

2. Note explicative la situatiile financiare incheiate la 31.03.2017

 

 

Entitatea care raporteaza

SC Sinteza S.A. are sediul social in Oradea, sos.Borsului nr.35, nr.de inregistrare la Registrul comertului J/05/197/1991. Este o societate comerciala pe actiuni si functioneaza in Romania in conformitate cu prevederile Legii nr.31/1990 privind societatile comerciale.

Obiectul de activitate de baza al Societatii este producerea si comercializarea produselor chimice organice de baza – cod CAEN 2014.

Actiunile Societatii sunt inscrise la Cota Bursei de Valori Bucuresti, categoria STANDARD, cu indicativul STZ.

La data de prezentei, societatea este detinuta de urmatorii actionari:

 

Nr.crt.

Denumire/Nume

Procent detinut

1

F.I.I BT Invest 1 administrat de BT Asset Management S.A.

51,8898

2

Tincau Tibor

28,1346

3

Alti actionari

19,9756

 

Total

100,00

 

Evidenta actiunilor si actionarilor este tinuta in conditiile legii de catre S.C. Depozitarul Central S.A. Bucuresti.

 

Prezentarea situatiilor financiare

Situatiile financiare individuale sunt prezentate in conformitate cu cerintele Standardelor Internationale de Raportare Financiara (IFRS).

 

Moneda functionala si de prezentare

Moneda functionala aleasa este leul. Situatiile financiare sunt prezentate in lei.

 

Politici contabile semnificative

Societatea organizeaza si conduce contabilitatea financiara, potrivit Legii contabilitatii nr. 82/1991 republicata, cu modificarile si completarile ulterioare si ale I.F.R.S.

Contabilitatea financiara asigura inregistrarea cronologica si sistematica, prelucrarea, publicarea si pastrarea informatiilor cu privire la pozitia financiara, performanta financiara si alte informatii referitoare la activitatea desfasurata.

 

Tranzactiile in moneda straina

Operatiunile in moneda straina sunt inregistrate in lei la cursul de schimb valutar la data decontarii tranzactiilor.

La finele fiecarei luni, datoriile in valuta se evalueaza la cursul de schimb al pietei valutare, comunicat de Banca Nationala a Romaniei din ultima zi bancara a lunii in cauza.

 

Instrumentele financiare

Societatea detine ca active financiare nederivate: creante comerciale, numerar si echivalente de numerar.

Imobilizari corporale

Imobilizarile corporale sunt active care:

§  sunt detinute de o societate pentru a fi utilizate in productia de bunuri sau prestarea de servicii, pentru a fi inchiriate tertilor sau pentru a fi folosite in scopuri administrative; si

§  sunt utilizate pe parcursul unei perioade mai mari de un an.

Costul de productie al imobilizarilor cuprinde cheltuielile directe aferente productiei cum sunt materiale directe, energie consumata in scopuri tehnologice, costurile reprezentand salariile angajatilor, contributiile legale si alte cheltuieli legate de acestea, care rezulta direct din constructia imobilizarii corporale, costurile de amenajare a amplasamentului, costurile initiale de livrare si manipulare,  costurile de instalare si asamblare, costurile de testare a functionarii corecte a activului,  onorarii profesionale si comisioane achitate in legatura cu activul, costul proiectarii produselor si obtinerea autorizatiilor necesare;

   

Cheltuielile ulterioare aferente unei imobilizari corporale se recunosc:

§  ca si cheltuieli in perioada in care au fost efectuate daca acestea sunt considerate reparatii sau scopul acestor cheltuieli este acela de a asigura utilizarea continua a imobilizarii cu mentinerea parametrilor tehnici initiali; sau

§  ca o componenta a activului, sub forma cheltuielilor ulterioare, daca se indeplinesc conditiile pentru a fi considerate investitii asupra mijloacelor fixe.

                 

Amortizarea imobilizarilor corporale se calculeaza incepand cu luna urmatoare

punerii in functiune si pana la recuperarea integrala a valorii lor de intrare.

Societatea calculeaza si inregistreaza in contabilitate amortizarea imobilizarilor corporale concesionate, inchiriate sau date in locatie de gestiune.

Terenurile nu se amortizeaza.

 

Imobilizari necorporale

In cadrul imobilizarilor necorporale se cuprind:

  • cheltuielile de constituire;
  • cheltuielile de dezvoltare;
  • concesiunile, brevetele, licentele, marcile comerciale, drepturile si activele similare, cu exceptia celor create intern de societate;
  • fondul comercial;
  • alte imobilizari necorporale;
  • avansuri acordate pentru imobilizari necorporale;
  • imobilizarile necorporale in curs de executie.

Amortizarea imobilizarilor necorporale se aloca pe o baza sistematica de-a lungul celei mai bune estimari a duratei sale de viata.

Metoda de amortizare a imobilizarilor necorporale este metoda liniara.

 

Elementele de natura stocurilor

Inregistrarea in contabilitate a intrarii stocurilor se efectueaza la data transferului riscurilor si beneficiilor.

Reducerile comerciale acordate de furnizor si inscrise pe factura de achizitie diminueaza costul de achizitie al bunurilor.

In determinarea costului de productie se utilizeaza metoda costului standard, tinand seama de nivelurile normale ale materialelor si consumabilelor, manoperei, eficientei si capacitatii de productie.

Nivelurile considerate normale ale consumului de materiale se revizuiesc la un interval de 12 luni.

 

Venituri

Veniturile reprezinta cresteri de avantaje economice, intervenite in cursul exercitiului, care au generat o majorare a capitalurilor proprii sub alte forme decat cele care exprima aporturi noi ale proprietarilor intreprinderii.

Veniturile se recunosc pe baza contabilitatii de angajamente.

 

Cheltuieli

Cheltuielile societatii reprezinta sumele platite sau de platit.

Contabilitatea  cheltuielilor se tine pe feluri  de cheltuieli, astfel:

Conturile sintetice de cheltuieli care cuprind mai multe elemente cu regim de deductibilitate fiscala diferita se dezvolta in analitice, astfel incat fiecare analitic sa reflecte continutul specific.

 

Datoriile societatii

Datoriile societatii se evidentiaza in contabilitate pe seama conturilor de terti. Contabilitatea furnizorilor si a celorlalte datorii se tine pe categorii, precum si pe fiecare persoana fizica sau juridica.

Drepturile de personal se inregistreaza in contabilitate cu retinerea contributiilor

Impozitul pe profit de plata trebuie recunoscut ca datorie in limita sumei neplatite.     

      Evaluarea datoriilor exprimate in valuta si a celor cu decontare in lei in functie de cursul unei valute se face la cursul de schimb valutar comunicat de Banca Nationala a Romaniei, valabil la data incheierii exercitiului financiar.

 

Reducerile comerciale si financiare

Reducerile comerciale acordate de furnizor si inscrise pe factura de achizitie ajusteaza in sensul reducerii costul de achizitie al bunurilor.

Reducerile comerciale acordate clientilor ajusteaza in sensul reducerii suma veniturilor aferente tranzactiei.

 

Activele si datoriile contingente

Activele si datoriile contingente se prezinta in notele explicative in cazul in care este probabila aparitia unor intrari de beneficii economice.

 

Evenimentele ulterioare intocmirii situatiilor financiare

Evenimentele ulterioare datei bilantului sunt acele evenimente, favorabile sau nefavorabile care au loc intre data bilantului si data la care situatiile financiare anuale sunt autorizate pentru publicare. Acestea se prezinta in note atunci cand sunt considerate semnificative.

 

Evenimente sau factori de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta activitatea societatii

Mediul de afaceri este afectat de criza globala de credit si lichiditate existenta si care a determinat un nivel scazut si o accesare dificila a fondurilor de pe piata de capital.

Contractia semnalata pe piata financiara, generata in parte si de  evolutiile din ultima perioada in zona euro, ar putea afecta capacitatea Societatii de a accesa noi imprumuturi si de a refinanta cele deja obtinute, in termenele si conditiile aferente tranzactiilor anterioare.

De asemenea, debitorii Societatii pot fi afectati de nivelul scazut de lichiditate disponibil,care ar putea afecta capacitatea acestora de a rambursa datoriile scadente, ceea ce va avea un impact asupra capacitatii de previzionare a fluxurilor de numerar.

Societatea nu poate previziona toate evenimentele care ar avea un impact asupra sectorului financiar si nici efectele ce ar interveni asupra situatiilor financiare.

Societatea nu poate estima efectele asupra situatiilor financiare a scaderilor viitoare a lichiditatilor pe piata financiara, a devalorizarii activelor financiare, ori contractia pietei creditului, ori cresterea volatilitatii monedei.

Cu toate acestea, Societatea considera ca, in conditiile specifice ale pietei pe care actioneaza, caracterizata printr-o specializare puternica a participantilor si un numar scazut al acestora, evaluarea si gestionarea riscului poate fi realizata prin monitorizarea zilnica a fluxurilor de intrare si iesire a numerarului si prin realizarea de prognoze pe termen scurt privind lichiditatea neta.

Societatea nu face obiectul unor cerinte de capital impuse din exterior.

 

 

3. Indicatorii economico – financiari

 

 

 

Nr.Crt

 

Indicator

 

Mod de calcul

 

Rezultat

1

Indicatorul lichiditatii curente

Active curente/Datorii curente

4,28

2

Indicatorul gradului de indatorare

Capital imprumutat/Capital propriu *100

 

Capital propriu/Capital angajat * 100

        5,41

 

       94,87

3

Viteza de rotatie a debitelor-clienti

Sold mediu clienti/Cifra de afaceri * 90

49,73

4

Viteza de rotatie a activelor  imobilizate

Cifra de afaceri/Active imobilizate

0,14

 

 

             Director General                                                                         Director Financiar

               Catalin  Marias                                                                        Viorel Florut Vese    

 



 Print

Informatii furnizate prin IRIS, platforma de stiri a Bursei de Valori Bucuresti.

______________________

Bursa de Valori Bucuresti ("BVB") nu este responsabila de continutul acestui Raport. Emitentii ale caror instrumente financiare sunt tranzactionate pe pietele administrate de catre BVB au obligatia de a intocmi Rapoarte in conformitate cu prevederile legale si regulamentare incidente. BVB publica aceste Rapoarte in calitate de administrator al acestor piete, desemnat de catre ASF. In situatia in care, pentru informarea corespunzatoare a investitorilor, sunt publicate Rapoarte semnate de persoane diferite, sau cu informatii divergente, responsabilitatea juridica revine in totalitate semnatarilor respectivelor Rapoarte. BVB isi declina orice obligatie sau raspundere fata de emitenti sau terte parti, cu privire la realitatea, integralitatea si exactitatea informatiilor furnizate de catre acestia si distribuite de catre BVB. Utilizatorii website-ului au responsabilitatea de a verifica continutul rapoartelor. Orice raport (inclusiv orice prospect) care se adreseaza exclusiv unor persoane/tari specificate in acesta nu trebuie luate in considerare de catre persoanele / in tarile excluse. Termenii si conditiile, inclusiv restrictiile de utilizare si redistributie se aplica.


©2016 Bursa de Valori Bucuresti. Toate drepturile rezervate.