joi | 28 martie, 2024 |
Starea pietei: DESCHISA

Stiri Piata


PRODVINALCO S.A. - VAC

Rezultate financiare trim 3 2017

Data Publicare: 15.11.2017 19:02:14

Cod IRIS: 9152B

 

 Raport Trimestrial

pentru exercitiul financiar Q3 2017

Data raportului : 15.11.2017

 


 

Raport trimestrial

Conform Regulamentului nr.1/2006, cu modificarile si completarile ulterioare

Pentru exercitiul financiar

Q3 2017

Data raportului

15.11.2017

Societatea comerciala

SC PRODVINALCO SA

Sediul social

Cluj-Napoca, Calea Baciului, nr 2-4, judetul Cluj

Numar de telefon/fax

0372-641910/0372-876976

Numarul de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului

J12/68/1991

Cod fiscal

RO 199222

Piata organizata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare

Bursa de Valori Bucuresti,AeRO

Capitalul social subscris si varsat

3.149.503 lei

Clasa, tipul, nr. si principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise de societatea comerciala

societatea are emise 31.495.034 actiuni comune nominative dematerializate, cu valoarea nominala de 0.1 lei fiecare, evidentiate prin inscriere in cont.

 

A.      Descrierea generala a pozitiei financiare

 

A.1 Prezentare generala

 

SocietateaPRODVINALCO SA este incadrata in categoria societatilor aflate sub incidenta Ordinului nr.1802/2014. Situatiile financiare individuale ale Societatii Prodvinalco SA se intocmesc in conformitate cu:

·         Legea contabilitatii 82/1991 (republicata 2009)

·         Prevederile Ordinului Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014

 

Administratorilor societatii le revine raspunderea, conform articolului 11, alin.4 din Legea Contabilitatii nr.82/1991, republicata, de a adopta programe proprii prin care sa asigure masurile necesare pentru aplicarea corespunzatoare a acestor reglementari.

 

Facem precizarea ca situatiile financiare trimestriale nu sunt supuse exercitului de audit financiar, acesta fiind derulat anual.

 

 

A.2 Analiza activitatii Societatii

 

a)      Elemente de bilant

Nr.crt.

ELEMENTE DE PATRIMONIU

VALOARE

(RON)

30.09.2016

VALOARE

(RON)

30.09.2017

1

ACTIVE IMOBILIZATE – total, din care:

                                29,930,221

                               39,341,414

  - imobilizari necorporale

                                        241,031

                                               203,021

  - imobilizari corporale

                                      29,673,449

                                  39,117,806

  - imobilizari financiare

                                          15,741

                                                  20,587

2

ACTIVE CIRCULANTE – total, din care

                                   28,786,545

                                33,789,693

-stocuri

                                    3,940,766

                                    4,933,617

-creante comerciale

                                 13,057,466

                                 23,536,011

-alte creante

                                       208,361

                                       161,135

-casa si conturi la banci                                      

                                 11,579,952

                                   5,158,930

3

CHELTUIELI IN AVANS

                                      373,472

                                       203,957

4

TOTAL ACTIV

                                 59,090,238

                                 73,335,064

 

Activul total al Societatii a crescut de la 59 milioane RON la 73,3 milioane RON, cu 14,2 milioane RON - o crestere de 24% -  datorata in proportie majoritara cresterii activelor imobilizate, anume a imobilizarilor corporale. Societatea a directionat atat surse proprii, cat si capital imprumutat in vederea derularii investitiilor necesare pentru eficientizarea activitatii de productie, deruland proiecte investionale menite sa creasca atat viteza, cat si capacitatea de productie.

 

Astfel, in primele trei trimestre ale anului 2017, Societatea a efectuat investitii considerabile in 2 obiective majore: modernizarea spatiului de productie (inclusiv, fara a se limita la: modernizarea liniilor de productie, achizitia de utilaje noi cu performante si eficienta crescute), respectiv amenajarea spatiului administrativ (prin lucrari de modernizare la cladirile existente), pe fondul degrevarii altor active imobilizate( pentru a fi valorificate).

In acest scop a fost contractat un credit de investitii, pentru a asigura o corespondenta justa intre durata de utilizare a activelor si perioada finantarii lor.

De asemenea, o crestere semnificativa se remarca si la nivelul stocurilor (datorata planului investitional pentru Q3 2017, care a generat modificari ale programului de productie), precum si la nivelul creantelor (pe fondul vanzarilor sezoniere, realizate cu termen de incasare in Q4 2017).

 

 

In mod corespunzator aceste active au fost sustinute cu urmatoarele surse proprii si atrase dupa cum urmeaza :       

 

 

 

Nr.crt

ELEMENTE DE PATRIMONIU

VALOARE (RON)

30.09.2016

VALOARE (RON)

30.09.2017

1

CAPITALURI PROPRII – total, din care :

                      37,533,991

                     33,983,107

  - capitaluri

             3,149,503

                   3,149,503

  - rezerve din reevaluare

           15,436,588

               11,644,945

  - rezerve

                 801,948

                   1,011,083

  - prime de capital                 

                  58,739

                        58,739

  - rezultatul reportat

         10,074,549

                   8,750,185

  - repartizarea profitului

               172,047

                       381,182

  - rezultatul exercitiului

             8,184,711

                   9,749,834

2

DATORII CE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE UN AN – total, din care :

        13,617,599

              27,573,568

- sume datorate inst.de credit

                                             -  

                   5,737,077

      - datorii comerciale

            5,384,176

                10,296,151

      - alte datorii

           8,233,423

                 11,540,340

3

DATORII CE TREBUIE PLATITE >1AN

                 1,932,186

                 2,985,788

4

VENITURI IN AVANS

6,006,462

8,792,601

TOTAL SURSE

59,090,238

73,335,064

 

Nivelul capitalurilor proprii a scazut de la 37,5 milioane RON la 33,9 milioane RON pe fondul distribuirii de dividende, in luna aprilie 2017, in cuantum de 10,9 milioane lei, compensate de profitul inregistrat in cursul exercitiului curent, de 9,7 mil RON.

 

In contrapartida, nivelul datoriilor pe termen scurt a crescut – de la 13,6 milioane RON la 27,6 milioane RON, pe fondul tragerilor din linia de credit aflata la dispozitia Societatii si a cresterii datoriilor catre furnizori, urmare a nivelului ridicat de achizitii in vederea lucrarilor de modernizare a spatiilor de productie si administrative.

 

Categoria „Datorii ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de 1 an” reflecta utilizarea surselor de finantare externa pe termen lung, anume contractarea unui credit de investitii – atat pentru relocarea sediului administrativ, cat si pentru dezvoltarea capacitatilor de productie.

 

b)      Contul de profit si pierdere

 

DENUMIRE INDICATOR

VALOARE

30.09.2016

VALOARE

30.09.2017

Cifra de afaceri

                    30,499,694

                    30,996,067

Venituri din exploatare

                    29,903,711

                    37,018,395

Cheltuieli de exploatare

                    20,263,433

                    24,772,628

Rezultat din exploatare

                      9,640,278

                   12,245,767

Venituri financiare

                            61,042

                            76,850

Cheltuieli financiare

                            32,160

                         124,953

Rezultat financiar

                           28,882

                         (48,103)

Rezultat curent

                      9,669,160

                    12,197,664

Impozit profit

                      1,484,449

                      2,447,830

 Rezultat net

                      8,184,711

                      9,749,834

 

Cifra de afaceri la 30.09.2017 a cunoscut o usoara crestere de 1,6 % fata de aceeasi perioada a anului precedent, pe fondul cresterii generale a vanzarilor.

 

Alte venituri din exploatare includ sumele aferente valorificarii unei cote-parti a terenului aflat in proprietatea Societatii, situat la adresa Traian 36 si destinat constructiei unui proiect rezidential.

In consecinta, nivelul cheltuielilor de exploatare include costul aferent terenului, acestea fiind astfel in crestere cu 22,2% fata de aceeasi perioada a anului precedent.

 

Dividende

Consiliul de Administratie analizeaza periodic nivelul fondurilor diponibile in vederea distribuirii, echilibrand nevoia de finantare a Societatii cu cea de atragere/mentinere a gradului de interes al investitorilor/actionarilor. Avand in vedere nivelul rezultatului reportat, precum si rezultatul net al fiecarui exercitiu financiar, Consiliul de Administratie a propus in fiecare an spre aprobarea Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor sume de distribuit, astfel incat sa se respecte o relativa liniaritate a distributiilor de dividende din punct de vedere al datei platilor.

Societatea a distribuit dividende in fiecare din ultimii trei ani; suma dividendelor pentru distribuire este propusa Adunarii Generale de catre Consiliul de Administratie, luand in calcul o multitudine de factori printre care: rezultatul operational al societatii, fluxurile de numerar, planurile de investitii.

Astfel, pana la data de 30.09.2017, Societatea a distribuit dividende in valoare bruta de 10,9 milioane RON, urmare a Hotararii Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor nr 1/30.03.2017.

 

c)       Cash-flow

 

30.09.2016

 

30.09.2017

Numerar net din activitati de exploatare

                                 8,211,525

 

 

12,926,320

 

Numerar net din activitati de investitie

                                 2,615,774

 

 

(12,306,843)

 

Numerar net din activitati de finantare

                             (1,623,061)

 

 

(3,726,903)

 

Numerar si echivalente de numerar la inceputul perioadei de raportare

                                          2,375,715

 

 

 

8,266,357

 

Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei de raportare

                                 

 11,579,952

 

 

 

5,158,930

 

 

 

Masurile concrete de optimizare a nivelului costurilor si eficientizare a operatiunilor derulate se reflecta in cresterea valorica a numerarului generat de activitatile de exploatare, iar numerarul net rezultat din activitatea de investitii este generat de valorificarea activelor non-core, coroborata cu investitiile derulate de Societate in noul sediu administrativ si in proiectele de eficientizare a activitatii de productie.

 

In ceea ce priveste nivelul numerarului rezultat din operatiunile de finantare, acesta este direct corelat cu evolutia cuantumului dividendelor aprobate pentru distribuire si achitate.

 

A.3 Factori de risc

 

Riscul de credit - Societatea desfasoara relatii comerciale numai cu terti recunoscuti, care justifica finantarea pe credit. Politica societatii este ca toti clientii care doresc sa desfasoare relatii comerciale in conditii de creditare fac obiectul procedurilor de verificare. Mai mult decat atat, soldurile de creante sunt monitorizate permanent, avand ca rezultat o expunere nesemnificativa a Societatii la riscul unor creante neincasabile.

Riscul de pret – existent la nivelul materiilor prime utilizate in productie – este adresat prin incheierea unor contracte ferme si existenta de furnizori alternativi.

Riscul de lichiditate si cash flow – acesta este practic inexistent, Societatea avand lichiditati semnificativ pozitive, vezi. Punctul A.2. c).

 

Riscul ratei dobanzii - expunerea Societatii la riscul modificarilor ratei dobanzii se refera in principal la imprumuturile purtatoare de dobanda variabila pe care Societatea le are pe termen scurt. Politica Societatii este de a administra costul dobanzii prin controlarea expunerii si un mix al surselor de finantare.

 

Riscul variatiilor de curs valutar- Societatea nu are tranzactii si imprumuturi semnificative intr-o alta moneda decat moneda functionala (RON).

A.4 Elemente de perspectiva

Factori de incertitudine

Nivelul taxelor si impozitelor, in special cel al accizei, afecteaza puternic piata bauturilor alcoolice; in mod similar,  scaderea pietei si a puterii de cumparare a clientilor carora se adreseaza produsele societatii sunt elemente care pot afecta volumul activitatii desfasurate.

Cu toate acestea, modificarile legislative privind diminuarea nivelului accizei pentru alcool si bauturi alcoolice, precum si diminuarea nivelului TVA  - cu aplicabilitate din 01.01.2016, coroborate cu cresterea salariului minim pe economie – decizie aplicabila de la  01.02.2017 -  sunt elemente care au condus la o revigorare a pietei si o crestere a volumelor vandute, si – implicit – a cifrei de afaceri.

 

B.      Indicatori economico-financiari

 

Indicator

30.09.2016

30.09.2017

Lichiditate curenta

2.11

1.23

Grad de indatorare

0.05

0.09

Viteza de rotatie a debitelor-clienti

49

62

Viteza de rotatie a activelor

1.02

0.79

 

 
C.       Semnaturi

 

 

Presedinte Executiv

Consiliu                                                                 Director General                                              Director Financiar

de Administratie

Todea Mircea-Dorin                                        Dascal Alexandru                                             Mirona Chiosan

 

 



 Print

Informatii furnizate prin IRIS, platforma de stiri a Bursei de Valori Bucuresti.

______________________

Bursa de Valori Bucuresti ("BVB") nu este responsabila de continutul acestui Raport. Emitentii ale caror instrumente financiare sunt tranzactionate pe pietele administrate de catre BVB au obligatia de a intocmi Rapoarte in conformitate cu prevederile legale si regulamentare incidente. BVB publica aceste Rapoarte in calitate de administrator al acestor piete, desemnat de catre ASF. In situatia in care, pentru informarea corespunzatoare a investitorilor, sunt publicate Rapoarte semnate de persoane diferite, sau cu informatii divergente, responsabilitatea juridica revine in totalitate semnatarilor respectivelor Rapoarte. BVB isi declina orice obligatie sau raspundere fata de emitenti sau terte parti, cu privire la realitatea, integralitatea si exactitatea informatiilor furnizate de catre acestia si distribuite de catre BVB. Utilizatorii website-ului au responsabilitatea de a verifica continutul rapoartelor. Orice raport (inclusiv orice prospect) care se adreseaza exclusiv unor persoane/tari specificate in acesta nu trebuie luate in considerare de catre persoanele / in tarile excluse. Termenii si conditiile, inclusiv restrictiile de utilizare si redistributie se aplica.


©2016 Bursa de Valori Bucuresti. Toate drepturile rezervate.