RAPORT ANUAL
PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR 2017
DATA: 31.12.2017
Raport anual conform: Regulament CNVM nr.1/2006
Pentru exercitiului financiar: 2017
Data raportului: 18.04.2018
Denumirea societatii comerciale: " I.A.M.U. " S.A.
Sediul social: BLAJ, str. GH. BARITIU, nr. 38
Nr. telefon 0040258/711907 / Fax 0040258/713604
Cod unic de inregistrare la OF. REG. COM.: RO 1766830
Nr. de ordine in Reg Comertului: J01/189/1991
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: AERO
Capital social subscris si varsat: 23.750.373 Lei
Raportul anual se afla publicat pe site-ul: www.iamu.ro
Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise de societatea “I.A.M.U.” S.A. Blaj
1. Analiza activitatii societatii comerciale
1.1. a) Descrierea activitatii de baza a societatii comerciale
Activitatea preponderenta: Executii accesorii si componente pentru masini unelte cod CAEN 2841- industrie
Produsul: elemente de ghidare liniara
b) Precizarea datei de infiintare a societatii comerciale
Infiintarea intreprinderii de stat prin HCM 1427/11.1971
Reorganizarea conform L.15/1990 prin HG 1296/1990
Forma de proprietate - proprietate privata
c) Descrierea oricarei fuziuni sau reorganizari semnificative a societatii comerciale, ale
filialelor sau ale societatilor controlate, in timpul exercitiului financiar: - Nu e cazul
d) Descrierea achizitiilor si/sau instrainarilor de active:
In anul 2017, s-au achizitionat active imobilizate in valoare de 4.803.067 Lei, din care active de tipul cladirilor in valoare de 45.863 Lei
e) Descrirea principalelor rezultate ale evaluarii activitatii societatii
1.1.1 Elemente de evaluare generala: an 2017
LEI
a) Profit brut;
|
6.359.612
|
b) Cifra de afaceri
|
86.516.628
|
c) Lichiditate (disponibil in cont)
|
1.342.537
|
1.1.2. Evaluarea nivelului tehnic al societatii comerciale
a si b) Ponderea grupelor de produse si/sau servicii realizate de societate in cifra de afaceri
Pe grupele principale de produse situatia livrarilor este:
Denumirea produsului
|
% pe piata din Cifra de afaceri
|
|
an 2015
|
an 2016
|
an 2017
|
componente pentru tehnica liniara
|
60.06%
|
55.20%
|
56.23%
|
minitehnica liniara
|
22.65%
|
26.70%
|
24.42%
|
componente pentru linii tehnologice
|
9.09%
|
10.20%
|
9.70%
|
componente pentru masini unelte
|
2.94%
|
2.90%
|
2.31%
|
menghine
|
0.78%
|
0.58%
|
0.89%
|
componente pentru liniile de productie a tubulaturii flexibile
|
1.77%
|
1.86%
|
1.45%
|
componente pentru masinile de ambalat
|
0.67%
|
0.84%
|
0.32%
|
accesorii pentru masini unelte
|
0.30%
|
0.07%
|
0.02%
|
componente pentru aparatura de masura si control
|
0.24%
|
0.01%
|
0.16%
|
produse domeniul hidraulic
|
0%
|
0%
|
1.72%
|
produse diverse
|
1.50%
|
1.64%
|
2.78%
|
|
100.00%
|
100.00%
|
100%
|
c) Produse noi si stadiul lor.
Valoarea realizata a produselor noi in anul 2017 este de 1.775.888 lei si reprezinta noi tipuri de produse hidraulice.
1.1.3. Evaluarea activitatii de aprovizionare tehnico – materiala.
Valoarea estimata a comenzilor pentru 2017 este de 45.290.000 lei.
Societatea isi procura materiile prime semifabricatele sculele si materialele atat din tara cat si din strainatate.
Principalii furnizori de materii prime, semifabricate, scule si materiale ai societatii sunt urmatorii:
Nr.crt.
|
Materia prima
|
Denumirea furnizorului
locatia
|
1
|
Otel
|
OVAKO –Suedia
|
2
|
Otel
|
VUHZ - Cehia
|
3
|
Otel
|
VOL-STAHL - Germania
|
4
|
Otel
|
EHG-Austria
|
5
|
Otel
|
SC BOGNER Austria
|
6
|
Teava
|
SC Senal Bacau
|
7
|
Tabla Al Mg Si
|
SC Color Metal Od-Secuiesc
|
8
|
Corpuri abrazive
|
SC Carbochim - Cluj
|
9
|
Corpuri abrazive
|
SC Tyrolit Bucuresti
|
10
|
Corpuri abrazive
|
SC Hermes Bucuresti
|
11
|
Scule
|
SC Metal Star Alba
|
12
|
Scule
|
SC Walter - Timisoara
|
13
|
Scule
|
SC Sandvik Bucuresti
|
14
|
Scule
|
SC Romsan - Bucuresti
|
15
|
Scule
|
SC 4Industry - Brasov
|
16
|
Organe de asamblare
|
SC Herasib Medias
|
17
|
Petroliere
|
SC Divinol – Bucuresti
|
18
|
Petroliere
|
SC ASI Grup Cluj
|
19
|
Rulmneti
|
SC Universal Rulment - Brasov
|
20
|
Electrice
|
SC Crystal Distributie SRL Alba
|
21
|
Electrice
|
SC Electroalfa Alba
|
22
|
Electrice
|
SC Iverna Sibiu
|
Sursele de aprovizionare sunt sigure la nivelul anului curent.
Preturile au in general o tendinta usor crescatoare, motivele fiind cresterea preturilor la energie, gaz si deseurile feroase. Pentru fiecare produs aprovizionat, preturile se negociaza cu furnizorii.
1.1.4. Evaluarea activitatii de vanzare.
a). Evolutia vanzarilor pe piata interna si externa si perspectivele pana in 2017
%
An
|
2015
|
2016
|
2017
|
Vanzari intracomunitare
|
45,78
|
50,21
|
49.01
|
Vanzari intern
|
54,22
|
49,79
|
50.99
|
Total CA %
|
100
|
100
|
100
|
b) Situatia concurentiala.
1). Pentru produsele de pe piata externa avem concurenti pentru elemente de ghidare liniara, producatorii pentru Bosch Rexroth-Mechatronics din China, Polonia, Bulgaria si Romania.
2). Pentru produsele vandute pe piata interna, avem concurenti pe: Proinvest Pascani si Sysmec Arad
c) Dependenta semnificativa.
Societatea depinde in proportie de 92% de contractele transmise de firma Bosch-Rexroth AG din Germania.
1.1.5. Evaluarea aspectelor legate de personalul societatii comerciale:
Precizarea numarului si a nivelului de pregatire a angajatilor societatii comerciale precum si a gradului de sindicalizare a fortei de munca:
Salariatii
|
2015
|
2016
|
2017
|
Personal TESA
|
82
|
80
|
86
|
Muncitori
|
642
|
633
|
708
|
-direct productivi
|
531
|
523
|
600
|
-indirect productivi
|
111
|
110
|
108
|
TOTAL personal nr. Mediu scriptic
|
724
|
713
|
794
|
Sindicatele
Nume sindicat
|
Numar membri
(platitori de cotizatii)
|
% salariati
|
Sindicat Liber IAMU Blaj
|
331
|
41,68%
|
d) Descrierea raporturilor dintre manageri si angajati precum si a oricaror elemente conflictuale ce caracterizeaza aceste raporturi: - Nu exista raporturi conflictuale -
1.1.6. Evaluarea aspectelor legate de impactul activitatii de baza a emitentului asupra mediului inconjurator.
Pentru a putea tine sub control toate activitatile cu implicatii asupra mediului inconjurator si pentru a asigura imbunatatirea continua a acestor activitati organizatia a implementat si certificat, incepand cu luna martie 2006, un Sistem de Management de Mediu, in conformitate cu standardul SR EN ISO 14001 : 2005.
Sistemul de Management de Mediu a fost recertificat de mai multe ori in conformitate cu cerintele referentialului ISO 14001. Certificatul pe care organizatia il detine in prezent este valabil pana in luna septembrie 2018.
In luna martie 2018 a avut loc auditul de supraveghere a Sistemului de Management de Mediu. Echipa de auditori nu a constatat neconformitati de mediu, a facut recomandari care sunt in curs de implementare si a propus acordarea certificatului conform ultimei variante (din anul 2015) a referentialului SR EN ISO 14001.
SC IAMU SA BLAJ detine in prezent Autorizatia de Mediu nr.46 / 20.03.2012 valabila pana in 20.03.2022 (revizuita in 21.01.2016) si Autorizatia de Gospodarire a Apelor nr. 91 emisa in luna aprilie 2015 si valabila pana in aprilie 2018. Au fost intreprinse demersurile pentru reinnoirea Autorizatiei de Gospodarirea Apelor.
Organizatia este monitorizata atat de Administratia Nationala „APELE ROMANE” prin Sistemul de Gospodarire a Apelor Alba, respectiv Administratia Bazinala de Apa Mures, cat si de Garda Nationala de Mediu prin Comisariatul Alba si colaboreaza permanent cu Agentia pentru Protectia Mediului Alba. Gradul de conformare cu cerintele legale si cu alte cerinte aplicabile organizatiei aferent anului 2017, calculat dupa matricea de evaluare stabilita de societate a fost de 99,81%.
De asemenea este de mentionat faptul ca SC IAMU SA BLAJ nu a fost sanctionata sau amendata pentru neconformitati referitor la prevederile legale in domeniul protectiei mediului.
Pentru conformarea deplina cu prevederile legislatiei in vigoare privind evitarea poluarii factorilor de mediu, apa, aer, sol si avand in vedere si alte cerinte aplicabile, organizatia a stabilit pentru anul 2017 un Program de Management de Mediu cuprinzand 4 obiective, 26 tinte si 39 actiuni de indeplinit. Actiunile au fost realizate in proportie de 100%.
Se monitorizeaza permanent indicatorii poluanti ai apelor conform programului din Autorizatia de Gospodarire a Apelor mai sus amintita si a unor instructiuni de lucru de mediu proprii. Monitorizarea se face atat in laboratorul de testare parametri procese tehnologice cu impact asupra mediului al SC IAMU SA, cat si prin colaborare cu organizatii specializate, respectiv agentia de Protectie a Mediului Alba si Institutul de Cercetari pentru Instrumentatie Analitica Cluj-Napoca.
1.1.7 Evaluarea activitatii de cercetare si dezvoltare.
Activitatea de cercetare-proiectare s-a realizat in anul 2017 de catre serviciul tehnic prin:
A. Analiza si ofertarea unui numar de 410 produse noi pentru 26 beneficiari.
B. Introducerea in fabricatie a 240 tipuri de produse noi, majoritatea de o complexitate si precizie ridicata.
C. Proiectarea, executia, respectiv modernizarea unor echipamente .
D. Reducerea numarului de operatii pe fluxul de fabricatie prin proiectarea si modernizarea un numar de 60 SDV-uri.
E. Reproiectarea tehnologica a unor operatii in verderea reducerii timpilor de fabricatie si a consumurilor de scule -Prelucrari dintr-o singura prindere-.
F. Testarea de noi scule si port-scule 220 buc;
1.1.8. Evaluarea activitatii societatii comerciale privind managementul riscului
Deoarece S.C. I.A.M.U. S.A. detine Certificatul de FURNIZOR PREFERENTIAL pentru Concernul Rexroth-Bosch, avand posibilitatea livrarii produselor in intreg Concernul, se diminueaza mult riscul de piata al societatii.
La sfarsitul anului 2017 nu s-au inregistrat contracte nerealizate la termenul scadent.
1.1.9. Elemente de perspectiva privind activitatea societatii comerciale
a) Prezentarea si analizarea tendintelor, elementelor, evenimentelor sau factorilor de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea societatii comerciale comparativ cu aceeasi perioada a anului anterior.
- Obiectul de activitate al firmei este producerea si comercializarea de accesorii si componente pentru masini unelte
- Nici un eveniment nu a influientat activitatea societatii.
b) Prezentarea si analizarea efectelor cheltuielilor de capital, curente sau anticipate asupra situatiei financiare a societatii comerciale comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut.
Capitalul social al societatii:
Capitalul social al SC IAMU SA este in valoare de 23.750.373 lei, din care in natura 0, divizat in 9.500.149 actiuni in valoare de 2,5 lei, subscris si varsat integral.
Actiunile societatii: nominative: 2,5 lei.
Structura actionariatului (confirmarea Registrului Actionarilor Independent Autonom)
-eventual R.R.A.extras
Actionari
|
Adresa/Sediul
|
Nr. Actiuni
|
% din
capitalul social
|
SIF Banat-Crisana
|
Arad C. Victoriei 33-35
|
7.286.299
|
76,6967%
|
SIF Oltenia
|
Craiova, str Tufanele Nr 1
|
1.884.289
|
19,8343%
|
Altii (nume, prenume, cetatenie)
|
|
329.561
|
3,4690%
|
TOTAL
|
9.500.149
|
100%
|
· Capital social Sold 31.12.2017= 23.750.373 lei
· Fondul de rezerva Sold 31.12.2017= 2.555.866 lei
· Alte rezerve Sold 31.12.2017= 14.944.134 lei
· Rezerve din reevaluare Sold 31.12.2017= 7.175.090 lei
· Rezerve surplus reev. Sold 31.12.2017= 226.064 lei
· Profitul exercitiului Sold 31.12.2017= 5.926.080 lei
· Repartizarea profitului Sold 31.12.2017= -3.101.363 lei
Total capitaluri proprii 51.476.244 lei
Investitii realizate in 2017
Nr.
Crt.
|
Investitie
|
An
|
Valoare contabila
( lei)
|
1
|
Dotari utilaje
|
2016
|
11.035.926
|
2
|
Dotari utilaje
|
2017
|
4.173.359
|
Plasamente financiare ale emitentului
lei
Imobilizari financiare
|
31.12.2015
|
31.12.2016
|
31.12.2017
|
Titluri de participare
|
4.715
|
4715
|
4.715
|
Garantii furnizori
|
-
|
-
|
-
|
TOTAL
|
4.715
|
4715
|
4.715
|
Prezentarea si analizarea evenimentelor, tranzactiilor schimbarilor economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza.
lei
Anul
|
Evolutia cifrei de afaceri
|
Evolutia profitului brut
|
Evolutia investitiilor
|
|
2016
|
73.821.449
|
6.486.076
|
12.804.847
|
2017
|
86.516.628
|
6.359.612
|
4.803.067
|
In data de 22.04.2010 s-a incheiat cu Autoritatea de Management pentru Programul Operational Sectorial „Cresterea Competitivitatii Economice contractul de finantare nr. 210301 privind acordarea finantarii nerambursabile pentru implimentarea proiectului „Modernizarea activitatii de productie la SC IAMU SA Blaj „ in valoare totala eligibila de 36.364.176 lei ,din care suma nerambursabila este in valoare de 17.818.446 lei .
Perioada de implementare a proiectului este de 36 luni.
Obiectivul general al proiectului a fost realizat in totalitate la data de 30.04.2013.
Obiectivele specifice ale prezentului proiect de investitii sunt:
• Cresterea cifrei de afaceri
• Realizarea de investitii moderne si cresterea productivitatii societatii
• Introducerea de produse si tehnologii noi
• Cresterea competitivitatii S.C. I.A.M.U. S.A. pe piata internationala
• Cresterea gradului de inovare cu aplicabilitate in industrie
• Promovarea dezvoltarii durabile, diminuarea impactului negativ asupra mediului.
Indicatori asumati:
Indicatorul
|
Valoare de referinta la 31.12.2008
|
Valoare minima estimata la sfarsitul perioadei de mentinere obligatorie a investitiei, 2018
|
Contributia proprie a beneficiarului (lei)
|
0
|
18.545.730
|
Cresterea cifrei de afaceri fata de bilantul anului 2008 (%)
|
29.692.550
|
10%
|
Numarul locurilor de munca create
|
0
|
46
|
Numarul locurilor de munca mentinute
|
575
|
621
|
Cresterea exportului (%)
|
11.856.016
|
15%
|
Realizarea indicatorilor asumati prin proiect vor fi monitorizati pe o perioada de 5 ani de Autoritatea de Management, respectiv pana in anul 2018.
Acesti indicatori au fost realizati la data de 31.12.2017.
Veniturile din vanzarea productiei sunt in suma de 85.395.413 si reprezinta 98,71% din cifra de afaceri.
Veniturile din vanzarea marfurilor reprezinta 1,29% din cifra de afaceri.
Celelalte venituri din exploatare sunt aferente:
- Variatiei stocurilor (venituri din productia stocata) 3.193.233 lei
- Productia realizata de entitate pentru scopurile 334.962 lei
sale proprii si capitalizata
- Alte venituri din exploatare 1.711.300 lei
-Veniturile din exploatare au crescut cu 20,30%
-Cheltuielile din exploatare au inregistrat o crestere de 22,10% fata de anul precedent, ca urmare a diversificarii produselor.
-Rezultatul exploatarii a crescut cu 1,58%.
Rezultatele societatii sunt influentate in acest an de:
- Influentele cursului de schimb a monedei nationale;
- Ponderea livrarilor intracomunitare in cifra de afaceri este de 49,01%.
- Cresterea preturilor la materiile prime, materiale, utilitati etc.
- Cresterea cheltuielilor privind amortizarea.
Obiectivele prioritare (comentarii ale S.C.).
Prioritatile in dezvoltarea SC IAMU SA deriva din colaborarea pe termen lung in domeniul fabricarii elementelor de ghidare liniara si din politica in domeniul calitatii ca o componenta a politicii generale de dezvoltare.
Se are in vedere continuarea dezvoltarii noii game de produse in domeniul hidraulic prin sustinerea investitiilor in noul atelier de productie pentru hidraulica.
Se au in vedere in special investitii in cresterea productivitatii precum si investitii in asigurarea calitatii pe tot fluxul de fabricatie .
Sursele de finantare (comentarii ale S.C.)
- Surse proprii
- Credite pentru investitii
2. Activele corporale ale societatii comerciale
2.1. Precizarea amplasarii si a caracteristicilor principalelor capacitati de productie in proprietatea societatii comerciale.
Terenuri = 1.422.028 lei
Nr.
Crt.
|
Amplasare
|
Suprafata
(m2)
|
Valoare contabila
( lei)
|
Tipul*
|
Proprietate**
|
1
|
Blaj str.Gh. Baritiu nr. 38
|
31.146,54
|
1.422.028
|
I
|
T
|
*Tip: I-zona industriala, N-alte zone
**Proprietate: T-cu titlu de proprietate, N-fara titlu de proprietate
Cladiri (cu titlu de proprietate)
Nr.
Crt.
|
Amplasare
|
Valoare neta contabila
( lei)
|
Vechimea
(ani)
|
|
Blaj str.Gh. Baritiu nr.38
|
11.419.902
|
44
|
Capacitatea anuala potentiala (pentru productie si servicii), raportata statistic (anul 2017).
Nr.
Crt.
|
Denumire produs/serviciu
|
UM
|
Capacitatea anuala
2017(buc)
|
1
|
Parti si accesorii pentru M.U.
|
Buc.
|
2.373.333
|
2
|
Menghine
|
3.518
|
Activitatea de productie este organizata in baza unui sistem integrat folosid un sistem propriu de managenment al productiei IPS si un sistem intergat de gestiune utilizind tehnologia SAP.
Activitatea de productie a societatii este structurata pe 4 ateliere. Numarul de utilaje noi puse in functiune in anul 2017:
- La atelierul 1, pentru productia de tehnica liniara a fost suplimentata capacitatea de productie cu patru centre de prelucrare HAAS VF.
- La atelierul 2, s-a pus in functiune un centru de prelucrare Mazak VCN530C.
- La atelierul 4, pentru productia de componente pentru pompe hidraulice, au fost puse in functiune doua centre de prelucrare DMC 60H, o masina de spalat piese, o instalatie de filtrare Belki si o cabina de sablare.
Anul 2017 a fost caracterizat prin:
• Definitivarea si completarea fluxurilor de fabricatie.
• Dezvoltarea atelierului 4 – Hidraulica, prin dotarea tehnica necesara si asimilarea in productie a primelor familii de produse.
2.2. Descrierea si analizarea gradului de uzura al proprietatilor societatii comerciale.
Imobilizari corporale aflate in proprietate la valoarea ramasa la 31.12.2017 = 48.247.035 lei
· Terenuri = 1.422.028 lei
· Constructii = 11.419.902 lei
· Instalatii th. si masini = 34.562.463 lei
· Alte inst.utilaje si mobilier = 151.499 lei
· Avansuri si imob.in curs = 1.828.626 lei
· Imobilizari financiare la 31.12.2017 sunt in suma de 4.715 lei
· Imobilizari necorporale la 31.12.2017 = 137.601 lei
· ACTIVE IMOBILIZATE –TOTAL = 49.526.834 lei
2.3. Precizarea potentialelor probleme legate de dreptul de proprietate asupra activelor corporale ale societatii comerciale. - Nu este cazul -
3. Piata valorilor mobiliare emise de societatea comerciala
3.1. Precizarea pietelor din Romania si din alte tari pe care se negociaza valorile mobiliare emise de societatea comerciala. - Piata AERO -
3.2. Descrierea politicii societatii comerciale cu privire la dividende. Precizarea dividendelor cuvenite/platite/acumulate in ultimii 3 ani si, daca este cazul, a motivelor pentru eventuala micsorare a dividendelor pe parcursul ultimilor 3 ani.
Dividende ( lei) -
|
2015
|
2016
|
2017
|
Profit net
|
5.931.484
|
6.271.373
|
5.926.080
|
Dividende repartizate
|
1.578.925
|
1.615.025
|
2.755.044
|
SIF
|
1.524.152
|
1.559.000
|
2.659.471
|
Alti actionari
|
54.773
|
56.025
|
95.572
|
% din profitul net
|
26,6
|
25,8
|
46,8
|
*In functie de modificarea structurii actionarilor
*Profitul net s-a repartizat cf. Hot. A.G.O.A. nr. 2/17.04.2018.
Repartizarea profitului ( lei)
|
2015
|
2016
|
2017
|
Profit net
|
5.931.484
|
6.271.373
|
5.926.080
|
Profit nerepartizat an precedent
|
4.439.481
|
1.751.205
|
1.928.168
|
Profit repartizat
|
-
|
-
|
-
|
Fond de rezerva
|
310.561
|
324.304
|
317.981
|
Participarea salariatilor la profit
|
-
|
-
|
-
|
Cota managerului
|
-
|
-
|
-
|
Fond de dezvoltare
|
-
|
-
|
-
|
Dividende de platit
|
1.330.021
|
1.578.925
|
1.615.025
|
Alte rezerve
|
7.150.719
|
4.243.408
|
2.872.658
|
Rezultat reportat din surplusul realizat din rezervele din reevaluare
|
171.640
|
52.227
|
2.197
|
Profit nerepartizat
|
1.751.205
|
1.928.168
|
3.050.781
|
S-a aprobat repartizarea profitului realizat in 2017 cf. Hot. A.G.O.A. nr. 2/17.04.2018 astfel:
- alte rezerve (surse proprii de finantare) 2.853.056 lei
- dividende 2.755.044 lei
- fond de rezerva 317.981 lei
3.3. Descrierea oricaror activitati ale societatii comerciale de achizitionare a propriilor actiuni.
- Nu este cazul-
3.4. In cazul in care societatea comerciala are filiale, precizarea numarului si a valorii nominale a actiunilor emise de societatea mama detinute de filiale.
- Nu este cazul-
3.5. In cazul in care societatea comerciala a emis obligatiuni si/sau alte titluri de creanta, prezentarea modului in care societatea comerciala isi achita obligatiile fata de detinatorii de astfel de valori mobiliare.
- Nu este cazul-
4. Conducerea societatii comerciale
4.1. Prezentarea listei administratorilor societatii comerciale si a urmatoarelor informatii pentru fiecare administrator:
a) CV (nume, prenume, varsta, calificare, experienta profesionala, functia si vechimea in functie);
Conducerea societatii
A. Adunarea Generala a Actionarilor isi desfasoara lucrarile cf. Legii 31/1990 R. si modificata
B. Consiliul de Administratie
Nume si
prenume
|
Domiciliu
|
Cetatenia
|
Varsta
|
Calificare
|
Experienta
Profesionala
|
Functia
|
Vechimea
in functie
|
Cimpean Gligor
|
Blaj
Str. Coriolan Suciu nr23
|
Romana
|
60
|
Inginer
Electroth.
|
34 ani
|
Dir. Gen. Presedinte C.A.
|
26 ani
|
Cristea Eugen
|
Arad str. Fat Frumos nr39
bl.A 1-2
ap.29
|
Romana
|
59
|
Inginer
Mecanic
|
33 ani
|
Membru C.A.
|
20 ani
|
Vigaru Ion
|
Craiova
Str. Poienii nr 54 B
|
Romana
|
63
|
Inginer
electronist
|
38 ani
|
Membru C.A.
|
21 ani
|
C. Situatiile financiare pentru anul 2017 sunt auditate de firma KPMG Audit SRL cu care s-a incheiat contract de prestari servicii in vederea efectuarii auditului financiar.
b) orice acord, intelegere sau legatura de familie intre administratorul respectiv si o alta persoana datorita careia persoana respectiva a fost numita administrator. - Nu este cazul. -
c) participarea administratorului la capitalul societatii comerciale; = 0,14%
d) lista persoanelor afiliate societatii comerciale. - Nu este cazul.-
4.2. Prezentarea listei membrilor conducerii executive a societatii comerciale. Pentru fiecare, prezentarea urmatoarelor informatii:
a) termenul pentru care persoana face parte din conducerea executiva;
b) orice acord, intelegere sau legatura de familie intre persoana respectiva si o alta persoana datorita careia persoana respectiva a fost numita ca membru al conducerii executive;
c) participarea persoanei respective la capitalul societatii comerciale.
Conducerea executiva
Nume si prenume
|
Functia
|
Termenul pt. care face parte din cond.executiva
|
Participare la capitalul social
|
Bucur Tiberiu
|
Director tehnic
|
-
|
0,0685
|
Budiu Filimon
|
Director comercial
|
-
|
0,0045
|
Patruta Mircea
|
Director economic
|
-
|
-
|
Francu Tudor
|
Ing.sef calitate, mediu
|
-
|
0,0068
|
4.3. Pentru toate persoanele prezentate la 4.1 si 4.2 precizarea eventualelor litigii sau proceduri administrative in care au fost implicate, in ultimii 5 ani, referitoare la activitatea acestora in cadrul emitentului, precum si acelea care privesc capacitatea respectivei persoane de a-si indeplini atributiile in cadrul emitentului.
- Nu este cazul.-
5. Situatia financiar-contabila
Prezentarea unei analize a situatiei economico-financiare actuale comparativ cu ultimii 3 ani, cu referire cel putin la:
Rezultatele economico-financiare lei
INDICATORI
|
2015
|
2016
|
2017
|
Venituri din vanzarea marfurilor
|
489.399
|
533.707
|
1.121.215
|
Productia vanduta
|
73.509.623
|
73.287.742
|
85.395.413
|
Cifra de afaceri
|
73.999.022
|
73.821.449
|
86.516.628
|
Venituri din exploatare –total
|
77.393.827
|
76.314.424
|
91.803.719
|
Venituri financiare –total
|
812.188
|
719.137
|
523.374
|
Venituri exceptionale –total
|
|
|
|
VENITURI TOTALE
|
78.206.015
|
77.033.561
|
92.327.093
|
Cheltuieli pentru exploatare -total
|
70.897.138
|
69.586.888
|
84.969.599
|
Cheltuieli financiare -total
|
1.097.648
|
960.597
|
997.882
|
Cheltuieli exceptionale -total
|
|
|
|
CHELTUIELI TOTALE
|
71.994.786
|
70.547.485
|
85.967.481
|
Repartizari la fondul de rezerva
|
4.521.799
|
4.567.072
|
3.101.363
|
PROFIT BRUT/PIERDERE cu (-)
|
6.211.229
|
6.486.076
|
6.359.612
|
PROFIT NET
|
5.931.484
|
6.271.373
|
5.926.080
|
INDICATORI
|
2015
|
2016
|
2017
|
Solvabilitate (indice)
|
9,22
|
7,10
|
5,13
|
Lichiditate globala (indice)
|
3,16
|
2,23
|
1,96
|
Indicatori de profitabilitate (indice)
|
Rata profitului net
|
8,02
|
8.5
|
6,85
|
Grad de indatorare
|
21,34
|
21,72
|
13,19
|
Indicatori de activitate
|
Perioada de recuperare a creantelor zile
|
19,92
|
33,81
|
20,75
|
Perioade de plata a datoriilor zile
|
35,62
|
51.64
|
64,98
|
Durata de rotatie a stocurilor zile
|
4,68
|
4,73
|
4,40
|
a) elemente de bilant: active care reprezinta cel putin 10% din total active; numerar si alte
disponibilitati lichide; profituri reinvestite; total active curente; total pasive curente;
Bilantul contabil lei
Denumirea indicatorului
|
2016
|
2017
|
Active imobilizate
I.Imobilizari necorporale
Avansuri imobilizari necorporale
|
114.787
|
137.601
|
II.Imobilizari corporale
|
51.374.480
|
49.384.518
|
III Imobilizari financiare
|
4.715
|
4.715
|
Active imobilizate –TOTAL
|
51.493.982
|
49.526.834
|
Active circulante
I. Stocuri
|
15.069.664
|
24.286.113
|
II. Creante
|
7.132.567
|
4.985.632
|
III. Investitii financiare pe termen scurt
|
|
|
IV.Casa si conturi la banci
|
1.113.278
|
1.342.537
|
Active circulante –TOTAL
|
23.315.509
|
30.614.282
|
Cheltuieli in avans
|
8.976
|
7.944
|
Datorii ce trebuie platite intr-o perioada de pana la un an
|
10.799.874
|
15.617.041
|
Active circulante nete, respectiv datorii
curente nete
|
10.880.911
|
13.358.885
|
Total active minus datorii curente
|
62.374.893
|
62.885.719
|
Datorii ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de un an
|
10.011.228
|
6.789.140
|
Provizioane pentru riscuri si cheltuieli
|
155.000
|
150.000
|
Venituri in avans din care:
|
7.762.935
|
6.116.635
|
- subventii pentru investitii
|
7.762.935
|
6.116.635
|
- venituri inregistrate in avans
|
|
|
Capital si rezerve
I. Capital din care:
|
23.750.373
|
23.750.373
|
- capital subscris nevarsat
|
|
|
- capital subscris varsat
|
23.750.373
|
23.750.373
|
- patrimoniul regiei
|
|
|
II. Prime de capital
|
|
|
III. Rezerve din reevaluare Sold C
Sold D
|
6.101.528
|
7.175.090
|
|
|
IV. Rezerve
|
14.309.361
|
17.500.000
|
V. Rezultatul reportat Sold C
Sold D
|
223.867
|
226.064
|
|
|
VI. Rezultatul, exercitiului financiar Sold C
Sold D
|
6.271.373
|
5.926.080
|
|
|
Repartizarea profitului
|
4.567.072
|
3.101.363
|
Capitaluri proprii –TOTAL
|
46.089.430
|
51.476.244
|
Patrimoniul public
|
|
|
Capitaluri TOTAL
|
46.089.430
|
51.476.244
|
b) contul de profit si pierderi: vanzari nete; venituri brute; elemente de costuri si cheltuieli cu o pondere de cel putin 20% in vanzarile nete sau in veniturile brute; provizioanele de risc si pentru diverse cheltuieli; referire la orice vanzare sau oprire a unui segment de activitate efectuata in ultimul an sau care urmeaza a se efectua in urmatorul an; dividendele declarate si platite;
Contul de profit si pierdere
lei
Denumire indicatori
|
2016
|
2017
|
Cifra de afaceri neta
|
73.821.449
|
86.516.628
|
Productia vinduta
|
73.287.742
|
85.395.413
|
Venituri din vinzarea marfurilor
|
533.707
|
1.121.215
|
Venituri din subventii de exploatare aferenta cifrei de afaceri nete
|
|
|
Variatia stocurilor Sold C
|
429.614
|
3.193.233
|
Sold D
|
|
|
Productia imobilizata
|
391.330
|
334.962
|
Venituri din subventii de exploatare
|
|
47.596
|
Alte venituri din exploatare
|
1.672.031
|
1.711.300
|
Venituri din exploatare –TOTAL
|
76.314.424
|
91.803.719
|
Cheltuieli cu mater. prime si materiale consumabile
|
25.186.816
|
30.753.585
|
Alte cheltuieli materiale
|
6.078.547
|
7.326.611
|
Alte cheltuieli din afara (cu energia si apa)
|
2.149.718
|
2.432.422
|
Cheltuieli privind marfurile
|
503.977
|
1.070.834
|
Cheltuieli cu personalul
|
26.758.770
|
32.099.839
|
Amortizari si provizioane pentru deprecierea imobilizarilor corporale si necorporale
|
6.028.935
|
7.068.903
|
Ajustarea valorii activelor circulante
|
1.018
|
2.638
|
Alte cheltuieli de exploatare - total-
|
3.288.231
|
4.292.847
|
chelt. privind prestatiile externe
|
2.920.768
|
3.714.786
|
chelt cu alte impozite si taxe
|
234.495
|
401.386
|
alte cheltuieli
|
132.968
|
176.675
|
Ajustari privind proviz.pentru riscuri si cheltuieli
|
-364.293
|
-11.819
|
Cheltuieli de exploatare TOTAL
|
69.586.888
|
84.969.599
|
REZULTATUL DIN EXPLOATARE- profit
|
6.727.536
|
6.834.120
|
Venituri din interese de participare
|
|
|
Venituri din dobinzi
|
103
|
26
|
Alte venituri financiare
|
719.034
|
523.348
|
Venituri financiare-TOTAL
|
719.137
|
523.374
|
Cheltuieli privind dobanzile
|
161.340
|
161.308
|
Alte cheltuieli financiare
|
799.122
|
836.558
|
Ajust.de valoare privind imobilizari financiare
|
135
|
16
|
Cheltuieli financiare- TOTAL
|
950.597
|
997.882
|
REZULTATUL FINANCIAR – profit
|
-241.460
|
-474.508
|
REZULTATUL CURENT – profit
|
6.486.076
|
6.359.612
|
Venituri exceptionale
|
|
|
Cheltuieli exceptionale
|
|
|
REZULTATUL EXCEPTIONAL – profit
|
|
|
Venituri totale
|
77.033.561
|
92.327.093
|
Cheltuieli totale
|
70.547.485
|
85.967.481
|
REZULTATUL BRUT – profit
|
6.486.076
|
6.359.612
|
Impozit pe profit
|
214.703
|
433.532
|
REZULTATUL NET – profit
|
6.271.373
|
5.926.080
|
Provizioane pentru riscuri si cheltuieli
- lei -
Denumirea ajustarii
|
Sold la
01.01.2017
|
Transferuri
|
Sold la
31.12.2017
|
in cont
|
din cont
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4=1+2-3
|
Provizioane pentru riscuri si cheltuieli
|
155.000
|
150.000
|
155.000
|
150.000
|
TOTAL
|
155.000
|
150.000
|
155.000
|
150.000
|
In cursul anului 2017 s-au constituit provizioane pentru riscuri si cheltuieli in valoare de 150.000 lei reprezentand participarea salariatilor la profit.
c) Cash Flow: toate schimbarile intervenite in nivelul numerarului in cadrul activitatii de baza, investitiilor si activitati financiare, nivelul numerarului la inceputul si la sfarsitul perioadei.
Situatia fluxului de trezorerie
lei
Denumire elementului
|
Exercitiul financiar
|
Precedent
|
Curent
|
Fluxuri de trezorerie din activitati de exploatare;
|
|
|
- incasari de la clienti
|
77.838.739
|
96.520.936
|
- plati catre furnizori si angajati
|
62.470.301
|
80.284.323
|
- dobanzi platite
|
153.055
|
159.467
|
- impozit pe profit platit
|
208.349
|
-
|
- incasari din asigurarea impotriva cutremurelor
|
-
|
-
|
-plati impozite si taxe
|
6.189.947
|
6.948.859
|
Trezoreria neta din activitati de exploatare
|
8.817.087
|
9.128.287
|
Fluxuri de trezorerie din activitati de investitii;
|
-
|
-
|
- plati pentru achizitionarea de actiuni
|
-
|
-
|
- plati pentru achizitionarea de imob. corporale
|
11.839.633
|
3.926.468
|
- incasari din vinzarea de imobilizari corporale
|
-
|
-
|
- dobanzi incasate
|
5.198
|
26
|
- dividende incasate
|
-
|
-
|
Trezoreria neta din activitati de investitie
|
(11.834.435)
|
(3.926.442)
|
Fluxuri de trezorerie din activitati de finantare:
|
-
|
-
|
- incasari din emisiuni de actiuni
|
-
|
-
|
- incasari din imprunuturi
|
5.118.900
|
-
|
- restituiri din imprumut
|
2.749.478
|
3.432.339
|
- incasari din subventii
|
|
-
|
- dividente platite
|
1.515.147
|
1.582.720
|
-variatia cursului mde schimbasupra numerarului
|
59.858
|
42.471
|
Trezoreria neta din activitati de finantare
|
914.133
|
(4.972.588)
|
|
|
|
Cresterea neta a trezoreriei si echivalentelor de trezorerie
|
(2.103.215)
|
229.257
|
Trezorerie si echivalente de trezorerie la inceputul exercitiului financiar
|
3.216.493
|
1.113.278
|
Trezorerie si echivalente de trezorerie la sfirsitul exercitiului financiar
|
1.113.278
|
1.342.537
|
6. Declaratia privind indeplinirea Principiilor de Guvernanta Corporativa
IAMU SA BLAJ
ROMANIA – BLAJ; Str. Gheorghe Baritiu Nr. 38; Nr. Registrul Comertului J01/189/1991; CUI RO 1766830; Capital social 23.750.372,50 lei; Cont: RO62BRDE010SV14100840100;
Banca BRD – Group Societe Generale, Agentia Blaj; Tel/fax: 0258/711907;
E-mail: office@iamu.ro
Declaratia privind Guvernanta Corporativa
31.12.2017
Principiile de Guvernanta Corporativa
|
Respecta
|
Nu respecta sau respecta partial
|
Motivul pentru neconformitate
|
A.1. Societatea trebuie sa detina un regulament intern al Consiliului care sa includa termeni de referinta cu privire la Consiliu si la functiile de conducere cheie ale societatii.
Administrarea conflictului de interese la nivelul Consiliului trebuie, de asemenea, sa fie tratat in regulamentul Consiliului.
|
x
|
|
|
A.2. Orice alte angajamente profesionale ale membrilor Consiliului, inclusiv pozitia de membru executiv sau neexecutiv al Consiliului in alte societati (excluzand filiale ale societatii) si institutii non- profit, vor fi aduse la cunostinta Consiliului inainte de numire si pe perioada mandatulului.
|
|
x
|
Cerinta urmeaza sa fie implementata odata cu expirarea mandatului curent.
|
A.3. Fiecare membru al Consiliului va informa Consiliul cu privire la orice legatura cu un actionar care detine direct sau indirect actiuni reprezentand nu mai putin de 5% din numarul total de drepturi de vot. Aceasta obligatie are in vedere orice fel de legatura care poate afecta pozitia membrului respectiv pe aspecte ce tin de decizii ale Consiliului.
|
|
x
|
Pana la acest moment aceasta obligatie nu a fost inclusa in mod expres in regulamentele societatii, fiind nou introdusa prin principiile de guvernanta corporativa ale BVB.
Cu toate acestea, exista in cuprinsul actului constitutiv obligatia membrilor consiliului de administratie de a isi exercita mandatul cu loialitate, in interesul societatii, care ii obliga pe acestia sa se abtina de la orice atitudine care poate afecta pozitia membrului cu privile la probleme decise in Consiliu. Cerinta urmeaza sa fie implementata.
|
A.4. Raportul anual trebuie sa informeze daca a avut loc o evaluare a Consiliului, sub conducerea presedintelui. Trebuie sa contina, de asemenea, numarul de sedinte ale Consiliului.
|
|
x
|
Societatea urmeaza sa elaboreze o politica privind evaluarea Consiliului.
|
A.5. Procedura privind cooperarea cu Consultantul Autorizat pentru perioada in care aceasta cooperare este impusa de Bursa de Valori Bucuresti.
|
x
|
|
|
B.1. Consiliul va adopta o politica astfel incat orice tranzactie a societatii cu o filiala reprezendand 5% sau mai mult din activele nete ale societatii, conform celei mai recente raportari financiare, sa fie aprobata de Consiliu.
|
|
x
|
Politica urmeaza sa fie elaborata.
|
B.2. Auditul intern trebuie sa fie realizat de catre o structura organizatorica separata (departamentul de audit intern) din cadrul societatii sau prin serviciile unei terte parti independente, care va raporta Consiliului, iar, in cadrul societatii, ii va raporta direct Directorului General.
|
x
|
|
Societatea are auditor intern, modul de functionare este conform prevederilor legale.
|
C.1. Societatea va publica in raportul anual o sectiune care va include veniturile totale ale membrilor Consiliului si ale directorului general aferente anului financiar respectiv si valoarea totala a tuturor bonusurilor sau a oricaror compensatii variabile si, de asemenea, ipotezele cheie si principiile pentru calcularea veniturilor mentionate mai sus.
|
|
x
|
Notele la situatiile financiare anuale contin informatii privind remunerarea administratorilor si directorului general. Cerinta urmeaza sa fie implementata.
|
D.1. Suplimentar fata de informatiile prevazute in prevederile legale, pagina de internet a societatii va contine o sectiune dedicata Relatiei cu Investitorii, atat in limba romana cat si in limba engleza, cu toate informatiile relevante de interes pentru investitori.
|
|
x
|
Cerinta urmeaza sa fie implementata.
|
D.2. O societate trebuie sa aiba adoptata o politica de dividend a societatii, ca un set de directii referitoare la repartizarea profitului net, pe care societatea declara ca o va respecta. Principiile politicii de dividend trebuie sa fie publicate pe pagina de internet a societatii.
|
|
x
|
Societatea nu a adoptat si nu a publicat pe site-ul propriu o politica privind distributia anuala a dividendelor. Totusi societatea a distribuit anual dividende. Valoarea dividendelor a fost propusa anual de consiliul de administratie si supusa spre aprobare AGOA. In cadrul Adunarilor Generale Ordinare care au avut pe ordinea de zi aprobarea repratizarii profitului net, odata cu valoarea dividendului, au fost aprobate si modalitatile de distribuire a acestora catre actionari.
|
D.3. O societate trebuie sa aiba adoptata o politica cu privire la prognoze si daca acestea vor fi furnizate sau nu. Prognozele reprezinta concluziile cuantificate ale studiilor care vizeaza determinarea impactului total al unei liste de factori referitori la o perioada viitoare (asa
numitele ipoteze). Politica trebuie sa prevada frecventa, perioada avuta in vedere si continutul prognozelor. Prognozele, daca sunt publicate, vor fi parte a rapoartelor anuale, semestriale sau trimestriale. Politica cu privire la prognoze trebuie sa fie publicata pe pagina de internet a societatii.
|
|
x
|
Societatea nu a adoptat o politica privind previziunile care sa stabileasca frecventa, perioada si continutul acestora, sau daca sa fie facute publice sau nu.
Previziunile cu un anumit nivel de incertitudine sunt cuprinse de fiecare data in rapoartele anuale ale administratorilor.
|
D.4. O societate trebuie sa stabileasca data si locul unei adunari generale astfel incat sa permita participarea unui numar cat mai mare de actionari.
|
x
|
|
|
D.5. Rapoartele financiare vor include informatii atat in romana cat si in engleza, cu privire la principalii factori care influenteaza schimbari la nivelul vanzarilor, profitului operational, profitului net sau orice alt indicator financiar relevant.
|
|
x
|
Informatiile sunt prezentate in limba romana in rapoartele financiare anuale.
|
D.6. Societatea va organiza cel putin o intalnire/ conferinta telefonica cu analisti si investitori, in fiecare an. Informatiile prezentate cu aceste ocazii vor fi publicate in sectiunea Relatii cu Investitorii de pe pagina de internet a societatii, la momentul respectivei intalniri/ conferinte .
|
|
x
|
Nu au fost organizate sedinte cu analisti si investitori. Posibilitatea organizarii unor astfel de evenimente corporative va fi evaluata in raport cu solicitarile venite din partea investitorilor.
|
7. Semnaturi
Presedinte C.A
Director general,
Ing.Dipl. Cimpean Gligor Director economic,
Ec. Patruta Mircea