Raport pe trimestrul I 2026
Data raportului : 15.05.2026
Denumirea societatii comerciale : COMELF SA
Sediul social : Bistrita, str. Industriei nr. 4
Numarul de telefon / fax : 0263/234462 ; 0263/238092
Codul unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului : 568656
Numarul de ordine in Registrul Comertului : J06/02/1991
Capitalul social subscris si varsat : 13.036.325,34 lei
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise : B.V.B.
1.Prezentarea evenimentelor importante care s-au produs in perioada de timp relevanta si impactul pe care acestea il au asupra pozitiei financiare a emitentului si a filialelor acestuia.
29.04.2026 a avut loc AGOA prin care s-au aprobat situatiile financiare ale anului 2025, inclusiv propunerea de repartizare a profitului net, in valoare de 4.787.536 lei, astfel: 2.381.172 lei pentru plata dividende catre actionarii societatii , 759.551 lei pentru constituire alte rezerve, aferenta facilitatii pentru profitul reinvestit si 1.646.812 lei a ramas ca profit nerepartizat, urmand ca destinatia lui sa fie stabilita si aprobata ulterior.
29.04.2026 s-a aprobat BVC-ul anului 2026 , programul de investitii si limita de indatorare a companiei;
2.Descrierea generala a pozitiei financiare si a performantelor emitentului si ale filialelor acestuia aferente perioadei de timp relevante.
|
Principalii indicatori, mii lei
|
01.01.2026-31.03.2026
|
01.01.2025-31.03.2025
|
Δ %
|
|
Total venituri operationale, din care:
|
43.457
|
39.860
|
3.597
|
|
Venituri din contracte de constructii
|
43.123
|
39.492
|
3.631
|
|
Profit/(Pierderea) perioadei
|
1.298
|
1.510
|
(312)
|
|
EBITDA
|
3.976
|
4.464
|
(488)
|
|
Imprumuturi purtatoare de dobanzi
|
34.672
|
33.862
|
810
|
|
Numar mediu personal
|
548
|
565
|
(17)
|
*Cifrele financiare nu sunt auditate si prezinta rezultatele individuale ale Comelf SA, intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara (IFRS);
t Veniturile operationale ale companiei COMELF SA au fost de 43.457mii LEI la 31.03.2026, mai mari comparativ cu cele realizate in primul trimestru din anul 2025 (39.860 mii LEI la 31.03.2025). Cresterea veniturilor in trimestrul I 2026 comparativ cu trimestrul I 2025 a fost influentata de (i) cresterea pretul de vanzare pe tona al produselor datorita cresterii pretului metalului dar si a schimbarii structurii sortimentale in sensul cresterii volumelor destinate sectorului energetic si feroviar in completarea volumelor pentru sectorul terasier. In perioada urmatoare, prognoza este favorabila, inclusiv comenzile pentru sectorul terasier inregistreaza cresteri;
t Profitul perioadei a scazut in primele 3 luni 2026 comparativ cu cel realizat in perioada similara a anului precedent ca urmare a cresterii costului cu materiile prime ( pret si specificatie) , cu utilitatile( energie electrica, pe fondul unei productii din surse regenerabile mai redusa decat in trimestrul I 2025), cheltuieli cu colaboratorii, in special pe zona de ambalare speciala, cheltuieli comisioane intermediere vanzari, cheltuieli cu deplasari in scopul contractarii;
t EBITDA: a scazut , aproximativ , in linie cu profitul, urmand evolutia acestuia.
Patrimoniul companiei la 31.03.2026 evidentiaza faptul ca:
Ø Imobilizarile: in scadere, pe de o parte, fiind influentate de de amortizarea imobilizarilor existente (efect cumulat la 31.03.2026: 1.758 mii LEI) si, pe de alta parte de investiile noi in derulare (570 mii LEI);
Ø Activele curente au crescut cu 5% comparativ cu finalul anului 2025, pe fondul:
(i) Stocul de materii prime a crescut cu 2 % corelat cu cresterea comenzilor lansate pentru perioada aferenta trimestrului II 2026;
(ii) Productia in curs de executie a crescut cu 23% comparativ cu finalul anului 2025, in conditiile cresterii semnificative a volumelor de livrat in perioada Aprilie-Iunie 2026 ;
(iii) Creantele comerciale au crescut, la 31.03.2025 cu 8%, comparativ cu finalul anului precedent, in special ca urmare a cifrei de afaceri facturata in trimisetrul I 2025, cu termen scadent in perioada urmatoare;
(iv) Disponibilitatile banesti au scazut cu 1.720 mii lei comparativ cu finalul anului 2025, ca urmare a cresterii termenului mediu de incasare de la clienti, in linie cu termenele de incasare contractuale;
Ø Capitalurile proprii au crescut comparativ cu 31.12.2025 cu suma aferenta profitului net realizat in perioada 01.01.2026- 31.03.2026;
Ø Imprumuturile purtatoare de dobanzi la 31.03.2026 s-au mentinut in comparatie cu 31.12.2025 in moneda EUR dar au inregistrat o crestere in LEI fata de nivelul acestuia la finalul trimestrului I 2025, influentat de evolutia cursului EUR/LEU. Nu s-au angajat credite suplimentare. Capitalul de lucru disponibil la 31.03.2026 este de 34.671.840 lei (31.12.2025: 34.669.800 lei; 31.03.2025: 33.844.280 lei);
Ø Datorii furnizori au crescut comparativ cu Decembrie 2020, in linie cu programul de fabricatie;
Raportul pentru trimestrul I 2026 poate fi consultat pe website-ul companiei www.comelf.ro ,
link: http://www.comelf.ro/investitori/rapoarte-financiare/ .
Director general, Director economic,
Ing. Cenusa Gheorghe Ec. Dana Tatar