Raport semestrial S1 2026

Resita,sat Moniom ,nr.113

Jud.:Caras-Severin

ORC.:J11/17/1991

CUI:RO 1060620

Tel.:0255231317;0729882662

Email:franti.cornel@yahoo.com

     I        Raport curent conform anexa nr. 15 din  Reg. nr. 5/2018 al ASF Bucuresti.

     Data raportului;

     Denumirea entitatii emitente;SC COMAT Caras Severin SA

     Sediul social:Resita,sat Moniom ,nr.113,jud Caras_Severin

     Numere telefon;0255231317; 0729 882 662

     Cod unic de inregistrare la ORC; RO1060620

     Numar de ordine in Registrul Comertului; J11/17/1991(nou J1991000017114)

     Capital social subscris si varsat;304.867,50 LEI

     Piata  pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise:

           -Piata alternativa ATS, a Bursei de Valori Bucuresti

     Cod LEI :2549003ZB8P3ZJ16V360

              EVENIMENTE  IMPORTANTE DE RAPORTAT:

        Raportul Consiliului de Administratie pe semestrul I al   

        Anului 2026.

                        PRESEDINTELE

            Consiliului de Administratie

                        Ing .Ienovan Dorel

 COMAT CARAS-SEVERIN SA

RESITA,Sat Moniom,nr.113

Jud :CARAS-SEVERIN

ORC:J11/17/1991

CUI:RO1060620

TEL:0729882662

MAIL:franti.cornel@yahoo.com

                           RAPORT SEMESTRIAL

    al Consiliului de Administratie al COMAT CARAS-SEVERIN SA

             PE SEMESTRUL I 2026  conf. Anexa 14

                     Din Reg.nr.5/2018 al ASF

Raportul semestrial conf. Anexa 14 din Reg. Nr. 5 /2018 al ASF Bucuresti

Data Raportului :

Denumirea emitentului: COMAT CARAS-SEVERIN SA

Sediul Social:Resita,sat Moniom,nr. 113,jud.:Caras-Severin

Nr. Telefon:0255-231317;Mob.:0729882662

Email:franti.cornel@yahoo.com

CUI:RO1060620

ORC: J11/17/1991(nou 1991000017114)

LEI :2549003ZB8P3ZJ116V360

Piata reglementata:BVB/ATS-piata AeRO

Capital social subscris si varsat:304800  lei

Principalelel caracteristici ale valorilor mobiliare emise de emitent:121.947 Actiuni nominale in valoare de 2,5 lei/actiune.

Raportarea semestriala este conforma cu legislatia romaneasca in vigoare ,respectin Ordinul MF 3100/2024, societati care au o cifra de afaceri sub 1.000.000 de euro.

In primele 6 luni ale anului 2026 nu au avut loc evenimente care sa influenteze activitatea propriu zisa a societatii.

I .PRINCIPALII FACTORI DE RISC:

a)In domeniul activitatii de inchiriere a spatiilor:in acest domeniu exista riscuri datorate incertitudinii continuitatii activitatii chiriasilor,tinand cont de faptul ca aceasta activitate reprezinta 100%  din cifra de afaceri a societatii pe aceasta perioada.Activitatea de inchiriere a spatiilor este principala activitate comerciala a societatii.

b)-in domeniul vanzarii marfurilor ,societatea nu a vandut marfuri din stocurile existente)  1.01- 30.06.2026;

c)cu privire la stocurile de materiale:la finele perioadei raportate,societatea  detine in stoc,,marfuri fara miscare in valoare de 277142  lei.

-un alt aspect al stocului de marfuri il prezinta faptul ca in totalitate sunt marfuri fara miscare cu o vechime in stoc de peste 20 ani.Ele au aparut ca urmare a aprovizionarii marilor intreprinderi din judetul Caras-Severin si nu numai,intreprinderi care fie au dat faliment,fie sunt in procedura de insolventa.Ele sunt specifice acestor sectoare de activitate,respectiv constructia de masini,siderurgie,minerit,etc..Din aceste motive , nu s-au  vandut marfuri din stocurile existente in semestrul I 2026.Motivele pentru care societatea nu a investit in marfuri noi se datoreaza catorva elemente si anume:

1.-distanta fata de oras ;6 km.

2.-concurenta de genul societatilor DEDEMAN ,DACUS ,etc.,care au un amplasament si o logistica superioare dotarilor societatii noastre din perioada raportata.Din aceasta cauza circuitul bani-marfa –bani este foarte lung si,in consecinta, o investitie in acest domeniu ar fi anevoios de recuperat.

3.-lipsa dotarilor cu utilitati elementare de tipul apa curenta in sistem centralizat,lipsa gaz metan,lipsa canalizare in sistem centralizat,societatea fiind amplasata intr-o zona rurala.

Dotari pentru care societatea nu dispune de fondurile necesare pentru a le accesa.

Facem precizarea ca in data de 22.07.2026 ,a avut loc o AGEA ,in care s-a votat cu majoritate de 76,91% retragerea societatii de la tranzactionare.

I.A.TARNZACTII PRINCIPALE INTRE PARTI AFILIATE.

a)Pentru perioada raportata ,nu au existat tranzactii intre partile afiliate,care sa afecteze exercitiul financiar al perioadei raportate.

b)Pentru perioada raportata nu au existat tranzactii intre partile afiliate care sa aiba un efect substantial asupra pozitiei financiare sau a rezultatului societatii in primele 6 luni ale anului financiar curent.In acest sens informam asupra faptului ca nu au existat nici un fel de tranzactii individuale care sa afecteze rezultatele financiare aferente perioadei raportate.

c)COMAT CARAS-SEVERIN SA nu are parti afiliate.

II.SITUATIA ECONOMICO FINANCIARA

a)Elemente financiare.

a.1.-active care reprezinta cel putin 10% din total active.

La acest capitol informam ca societatea are active imobilizate insuma de 1.026.569 lei,compusa din teren si cladiri.Daca la teren nu este nimic de prezentat,la cladiri informam ca acestea sunt vechi de peste 30 de ani.O parte din aceste cladiri (cca 40%) sunt inchiriate .Ele ar trebui renovate,dar societatea nu are  bugetul necesar pentru asemenea investitii.O parte din chiriasi ,au facut mici investitii pe cheltuiala proprie pentru a-si desfasura activitatea specifica.

a.2.-numerar si alte disponibilitati lichide:

                                                                                          UM=lei

a.3.Situatia contului de profit si pierdere se prezinta astfel:

                                                                                                   UM=LEI

b)elementele patrimoniale ,compuse din total capitaluri au avut la finele sem 1 2026 o valoare contabila de 1.535.244 lei ,iar diferentele fata de aceeasi perioada a anului trecut se datoreaza reevaluarilor facute. Referitor la mijloacele circulante aratam:

b.1.)-stocurile de materiale la contul 371.

                                                                                            UM=lei

Un alt aspect al stocurilor il prezinta faptul ca in totalitatea lor sunt marfuri fara miscare ,cu o vechime in stoc de peste 20 de ani.Ele s-au format ca urmare a aprovizionarii marilor intreprinderi din judetul Caras-Severin si nu numai,intreprinderi care fie au dat faliment,fie sunt in insolventa.Aceste intreprinderi sunt din zona mineritului,a siderurgiei si a constructiior de masini,iar materialele aprovizionate sunt specifice acestor sectoare de activitate.

-b.2.-furnizori:

                                                                                             UM=lei

-b.3.-clienti

Societatea nu are datorii mai vechi de un an care sa trebuiasca a fi platite..

Conturile de capitaluri

-la finele sem I 2026,conturile  de capitaluri sunt in suma de1.535.2444 lei.

-disponibilitatile banesti:

                                                              UM=lei

-numarul mediu de salariati a ramas ,constant ,la 2 salariati,in aceeasi perioda raportata.

2.Analiza activitatii emitentului.

2.1.Prezentareasi analizarea elementelor ,evenimentelor sau factorilor de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea emitentului,comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut.

Principalul factor de incertitudine in activitatea societatii este in segmentul de inchiriere a spatiilor comerciale din dotare.In momentul de fata societatea se afla in situatia de a nu-si putea incasa datoriile de la 2 clienti(chiriasi), in suma de  lei,societati cu care societatea se afla in litigiu si de la care a incasat o parte din datorii.

In legatura cu riscul pe care activitatea de inchiriere a spatiilor o poate avea asupra activitatii societatii in general,aratam ca acest risc este permanent ,fiind iminent unei economii de piata,cu atat mai mult cu cat societatea noastra,in calitate de Locator,nu poate interveni in activitatile chiriasilor.

2.2.Prezentarea si analizarea efectelor asupra situatiei financiare a emitentului a tuturor cheltuielilor de capital,curente sau anticipate(precizand scopul si sursele de finantare a acestor cheltuieli),comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut.

Atat in aceasta perioada ,cat si in perioada anului trecut ,din lipsa de mijloace financiare ,societatea nu si-a putut permite cheltuieli de capital,politica dusa fiind una de mentinere pe piata si nu una de investitii in nici un domeniu de activitate,din cele doua pe care le are societatea,cu atat mai putin in domenii noi.

2.3.Prezentarea si analizare evenimentelor,tranzactiilor,schimbarilor economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza.Precizarea masurii in care au fost afectate veniturile de fiecare element identificat.Comparatie cu perioada corespunzatoare anului trecut.

In afara riscurilor rezultate din activitate specifica chiriasilor ,societatea nu se confrunta cu alte evenimente economice care sa produca efecte asupra situatiei financiare a societatii si implicit asupra veniturilor societatii.

3.Schimbari care afecteaza capitalul si administrarea emitentului.

3.1.Descrierea cazurilor in care emitentul a fost in imposibilitatea da a-si respecta obligatiile financiare in timpul perioadei respective.

Atat in perioada prezenta raportata ,cat si a anului trecut,societatea nu s-a aflat in imposibilitatea de a-si respecta obligatiile financiare.Au fost situatii cu mici intarzaieri datorate neplatii in termen a obligatiilor financiare ale clentilor nostri, situatii care au fost reglate si depasite.

3.2.Descrierea oricarei modificari privind drepturile detinatorilor de valori mobiliare emise de emitent.

In perioada analizata nu au existat modificari ale drepturilor detinatorilor de valori mobiliare emise de emitent.Precizam ca in ultimii 16 ani ,drepturile detinatorilor au fost constant stabile si nemodificate.

4.TRANZACTII SEMNIFICATIVE.

In perioada raportata nu au fost semnalate nici un fel de tranzactii care sa afecteze situatiile financiare aferente.

In perioada raportata nu au existat modificari cu privire la actul constitutiv sau la structurile de conducere ale societatii.

Ca o nota finala aratam faptul ca societatea noastra este o microintreprindere in sensul in care este ea definita de Ministerul Finantelor Publice,are numai 2 salariati,iar politica pe termen scurt si mediu ,dusa impreuna cu Consiliul de Administratie si AGA ,este una de mentinere pe piata,fara a se aduce atingere,asa cum s-a observat,patrimoniului societatii,care a ramas constant acelasi. Ca urmare a cheltuielilor tot mai mari generate de mentinerea la tranzactioinare pe bursa, societatea a luat prin AGEA din 22.07.2026 ,Hotararea de retragere de la tranzactionare.Aceasta actiune este, la data intocmirii prezentului Raport semestrial ,in plina desfasurare.

Situatiile economico financiare aferente semestrului I 2026 ,nu au fost auditate.Auditarea se va face la incheierea exercitiului financiar al anului 2026.

Deasemeni,ca urmare a prevederilor Ordinului MF 1194/2025,societatea nu  depune Bilant Contabil la semestru , ca urmare a faptului ca are o cifra de afaceri sub 1.000.000 euro.

Deoarece societatea  are o pagina web proprie,respectiv www.comatcs.ro,unde raportul semestrial este la dispozitia actionarilor,investitorilor si a persoanelor interesate.

Consiliul de Administratie este compus din:

-Ing.IENOVAN DOREL-Presedinte

-Ing. ZAMFIRESCU MIHAI FLORIAN –Membru

- Ing.JURA IOAN–Membru

Conducerea executiva este asigurata de Sing.Franti Cornel-Director 

Persoanele de legatura desemnate de Consiliul de Administratie:

-Sing.Franti Cornel –Director;

-Varan Valeria-secretar al Consiliului de Administratie.

                              P R E S E D I N T ELE

                    CONSILIULUI DE ADMINISTRATIE

                     AL COMAT CARAS-SEVERIN SA

                                Ing.Ienovan Dorel              

                                                                        D I R E C T O R,

                                                                                      COMAT CARAS-SEVERIN SA     

                                                                    Sing.Franti Cornel   

                                             COMUNICAT DE DISPONIBILITATE

 Prin prezentul COMUNICAT ,COMAT CARAS SEVERIN SA , informeaza actionarii ca RAPORTUL semestrial  aferent semestrului I ,2026 este disponibil pe pagina web a societatii www.comatcs.ro si pe platforma IRIS a BVB ATS.Raportul este atasat prezentului COMUNICAT.

Resita la 31.08.2026                                             

                                                                               COMAT CARAS-SEVERIN SA,

                                                                                        D I R E C T O R ,

                                                                                     Sing.Franti Cornel