Document de informare - atribuirea cu titlu gratuit a unor actiuni angajatilor

Catre: Bursa De Valori Bucuresti

            Autoritatea de Supraveghere Financiara

RAPORT CURENT 25/2024

Conform prevederilor Legii nr. 24/2017 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata si Regulamentului Autoritatii de Supraveghere Financiara nr. 5/2018 privind emitentii si operatiunile cu valori mobiliare, cu modificarile si completarile ulterioare, precum si prevederile art. 99 din Codul Bursei de Valori Bucuresti, Titlul II, Emitenti si Instrumente Financiare.

Evenimente importante de raportat: Document de informare privind atribuirea cu titlu gratuit a unor actiuni angajatilor

Conducerea Safetech Innovations S.A. (denumita in continuare „Compania”) informeaza investitorii in legatura cu atribuirea cu titlu gratuit a 256.823 actiuni angajatilor din cadrul Companiei, sens in care publica Documentul de informare redactat in conformitate cu art. 1 alin. (4) lit. i) din Regulamentul nr. 1129/2017 privind prospectul care trebuie publicat in cazul unei oferte publice de valori mobiliare sau al admiterii de valori mobiliare la tranzactionare pe o piata reglementata si de abrogare a Directivei 2003/71/CE.

Documentul de informare este anexat acestui raport curent.

Victor GANSAC

Director General

DOCUMENT DE INFORMARE PRIVIND ATRIBUIREA CU TITLU GRATUIT A UNOR ACTIUNI ANGAJATILOR SAFETECH INNOVATIONS S.A.

DOCUMENT DE INFORMARE CONFORM ART. 1 ALIN. (4) LIT. I) DIN REGULAMENTUL NR. 1129/2017 PRIVIND PROSPECTUL CARE TREBUIE PUBLICAT IN CAZUL UNEI OFERTE PUBLICE DE VALORI MOBILIARE SAU AL ADMITERII DE VALORI MOBILIARE LA TRANZACTIONARE PE O PIATA REGLEMENTATA, SI DE ABROGARE A DIRECTIVEI 2003/71/CE

I.      INFORMATII DESPRE NUMARUL SI NATURA VALORILOR MOBILIARE

SAFETECH INNOVATIONS S.A. (denumita in cele ce urmeaza „Societatea”), cu sediul social in Str. Frunzei nr.12-14, et.1-2, sector 2 , cod postal 021533, Bucuresti, Romania, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului sub nr. J40/3550/2011, avand CUI RO 28239696, atribuie cu titlu gratuit un numar de 256.823 actiuni nominative, ordinare, dematerializate si libere de sarcini emise de Societate, cu o valoare nominala de 0,2 lei fiecare, angajatilor Societatii care si-au exercitat optiunile de a primi actiuni.

II.   MOTIVELE ATRIBUIRII ACTIUNILOR

Prin adoptarea Hotararii AGEA din data de 21.07.2022, actionarii companiei au decis adoptarea unui program de tip Stock Option Plan, in vederea remunerarii si fidelizarii angajatilor si membrilor organelor de conducere ai Societatii („Programul SOP”), program care se desfasoara in perioada 2022-2024. Actionarii fondatori ai Societatii nu au fost inclusi in Programul SOP.

Decizia de stabilire a grupul salariatilor potential eligibili, regulile de determinare a persoanelor ce vor putea beneficia de acest plan, termenul in care va putea fi exercitata optiunea, procedura Programului SOP, conditiile de eligibilitate si numarul de titluri de participare acordate, precum si eventuale limitari a acestora a apartinut Consiliului de Administratie al Societatii la data acordarii optiunilor.

Prin adoptarea acestui plan, Societatea confirma intentia sa de co-interesare a angajatilor, in bunul mers al companiei, prin oferirea acestora a posibilitatii de a deveni actionari in cadrul Societatii. Aceasta abordare reprezinta un pas natural in construirea in cadrul SAFETECH a unei culturi deschise spre comunicare si inovatie, cu spirit de comunitate, care incurajeaza cresterea profesionala si personala, creeaza un spatiu de implicare si, in acelasi timp, de parteneriat.

In acelasi timp, implementarea Programului SOP reprezinta un element diferentiator in piata de munca din domeniul tehnologiei, unde recrutarea de personal inalt calificat este o provocare din ce in ce mai mare. Participarea la performantele companiei reprezint un element pe care conducerea Societatii il considera definitoriu pentru diferentierea SAFE in piata. In acest fel, Societatea poate atrage personal cu expertiza vasta, de diverse senioritati, calitatea resurselor umane si expertiza echipei fiind un element vital in domeniul de activitate al companiei, in special intr-un domeniu complex, precum cel al securitatii cibernetice.

De asemenea, Societatea a decis implementarea Programului SOP, datorita beneficiilor fiscale pe care un astfel de program le prezinta. Astfel, conform definitiei mentionate in Codul Fiscal (Legea 227/2015) „stock option plan" reprezinta : „un program initiat in cadrul unei persoane juridice prin care se acorda angajatilor, administratorilor si/sau directorilor acesteia sau ai persoanelor juridice afiliate ei, prevazute la pct. 26 lit. c) si d), dreptul de a achizitiona la un pret preferential sau de a primi cu titlu gratuit un numar determinat de titluri de participare, definite potrivit pct. 40, emise de entitatea respectiva.”

Conform  punctul 40 din Codul Fiscal „titlu de participare” este definit ca  „orice actiune sau alta parte sociala intr-o societate in nume colectiv, societate in comandita simpla, societate pe actiuni, societate in comandita pe actiuni, societate cu raspundere limitata sau intr-o alta persoana juridica ori la un fond deschis de investitii”.

De asemenea, pentru calificarea unui program ca fiind „stock option plan”, programul respectiv trebuie sa cuprinda o perioada minima de un an intre momentul acordarii dreptului si momentul exercitarii acestuia (achizitionarii titlurilor de participare)

Este important de mentionat faptul ca avantajele acordate sub forma optiunilor in cadrului unui „Stock Option Plan” nu sunt considerate venituri impozabile, la momentul acordarii optiunii si nici la momentul exercitarii optiunii de catre beneficiar, conform dispozitiilor art. 76 alin. 4 lit. r) din Codul fiscal, fiind exceptate si de la plata contributiilor de asigurari sociale, in conformitate cu prevederile art. 142 Cod Fiscal.

In coroborare cu dispozitiile art. 94 din Codul Fiscal, privind determinarea castigului/pierderii din transferul titlurilor de valoare, intrucat veniturile din investitii inregistrate de persoanele eligibile ca urmare a vanzarii ulterioare a participatiilor achizitionate in cadrul programelor de „Stock Option Plan" fac obiectul impozitului pe venit, valorile mobiliare acordate in cadrul unui program Stock Option Plan devin impozabile doar la momentul la care beneficiarul decide sa vanda aceste valori.

Astfel, prin intermediul Programului SOP, Societatea a dorit sa isi asigure investitia in dezvoltarea profesionala a persoanelor cheie, impiedicand migrarea catre competitie si capitalizand expertiza dezvoltata in cadrul Societatii, eliminand implicit costul de inlocuire a acestor persoane.

III. DESCRIEREA PROCEDURII DE ATRIBUIRE A ACTIUNILOR

Prin adoptarea Hotararii AGEA din data de 21.07.2022 actionarii Societatii  a aprobat distribuirea prin Programul SOP a unui numar maxim de 6.650.000 actiuni, pe parcursul celor 2 ani ai Programului SOP, acestea urmand a fi oferite in vederea remunerarii si fidelizarii angajatilor si membrilor organelor de conducere ale Societatii.

Consiliul de Administratie a fost imputernicit sa adopte toate si oricare dintre masurile necesare si sa indeplineasca toate formalitatile cerute pentru aprobarea si implementarea Programului SOP stabilit prin Hotararea AGEA din data de 21.07.2022, cum ar fi, dar fara a se limita la: (i) determinarea criteriilor in baza carora vor fi acordate beneficiarilor planului drepturile de a dobandi actiuni in conformitate cu termenii si conditiile Planului SOP; (ii) numarul de actiuni care vor reveni fiecarui beneficiar al Planului ca obiect al drepturilor de a dobandi actiuni (iii) perioada dintre data de acordare a dreptului de a dobandi actiuni si data exercitarii acestuia, fara ca perioada sa poata fi mai scurta de 12 luni (iv) conditiile pentru exercitarea dreptului de a dobandi actiuni; (v) termenul inauntrul caruia titularul dreptului de a dobandi actiuni trebuie sa isi exercite acest drept, (vi) intocmirea si publicarea documentelor de informare in conditiile legii etc..

Avand in vedere cele adoptate prin Hotararea AGEA din data de 21.07.2022, Consiliul de Administratie a adoptat o hotarare, la data de 17.02.2023, prin care s-au stabilit urmatoarele:

(i)              Alocarea in al doilea an al Programului SOP (1 ianuarie 2023 – 31 decembrie 2023) a unui numar total de 1.000.000 drepturi privind dobandirea cu titlu gratuit de actiuni ale Societatii („Optiuni”), corespunzator unui numar total de 1.000.000 actiuni;

(ii)             Includerea in al doilea an al Programului SOP a primei persoane eligibile sa participe, restul persoanelor fiind stabilite prin intermediul Hotararii Consiliului de Administratie din data de 23.10.2023;

(iii)           Actualizarea pentru anul 2 al Programului SOP a procedurii de exercitare a drepturilor privind dobandirea cu titlu gratuit de actiuni in cadrul Programului SOP (impreuna cu notificarea de aderare, raspunsul de aderare, acordul de Optiuni, notificarea de exercitare si raspunsul de exercitare);

(iv)           Actualizarea pentru anul 2 al Programului SOP a formularul de evaluare pentru stabilirea gradului de indeplinire a obiectivelor de performanta individuala si a celor financiare, dupa caz, pentru acordarea posibilitatii de exercitare a Optiunilor oferite prin Programul SOP;

(v)            Imputernicirea Directorului General al Societatii in vederea indeplinirii tuturor masurilor in vederea implementarii Programului SOP in al doilea an al acestuia.

Ca urmare a Hotararii Consiliului de Administratie din data de 17.02.2023, in data de 06.06.2023 a fost transmisa notificarea de aderare la al doilea an din Programul SOP, iar in data de 06.06.2023 a fost incheiat acordul de Optiuni cu persoana eligibila care si-a exprimat consimtamantul sa adere la Programul SOP.

In data de 11.06.2024, luand act de trecerea perioadei de 12 luni de la data semnarii Acordului de Optiuni, precum si de indeplinirea criteriilor de performanta individuale si a celor financiare, persoana eligibila a primit notificarea de exercitare a Optiunilor, iar in data de 11.06.2024 aceasta persoana a transmis raspunsul de exercitare a Optiunilor.

In urma primirii raspunsului de exercitare a Optiunilor, la data de 03.07.2024 Consiliu de Administratie a luat act de indeplinirea tuturor conditiilor prevazute pentru al doilea an al Planului SOP si a adoptat o hotarare prin care a stabilit transferul a 256.823 actiuni aflate in trezoreria Societatii, catre participantul la Programul SOP, pentru exercitiul financiar 01.01.2023 – 31.12.2023. Participantul la Programul SOP, care va primi actiuni, precum si numarul de actiuni cuvenite, este prezentat ca anexa la Hotararea CA din data de 03.07.2024, drept Anexa nr. 1.

Lista ce contine restul persoanelor eligibile care au fost incadrate in anul 2 al Programului SOP au fost aprobata ulterior prin intermediul Hotararii Consiliului de Administratie din data de 23.10.2023.

Transferul dreptului de proprietate asupra actiunilor de la Societate catre persoana eligibila, se va face ulterior indeplinirii tuturor conditiilor necesare pentru transfer, dupa transmiterea prezentului document si a documentelor aferente transferului , catre Depozitarul Central, conform legislatie in vigoare.

Prezentul document a fost redactat in conformitate cu art. 1 alin. (4) lit. i) din Regulamentul nr. 1129/2017 privind prospectul care trebuie publicat in cazul unei oferte publice de valori mobiliare sau al admiterii de valori mobiliare la tranzactionare pe o piata reglementata, si de abrogare a Directivei 2003/71/CE si urmeaza a fi transmis la Autoritatea de Supraveghere Financiara, Bursa de Valori Bucuresti si Depozitarul Central.

VICTOR GANSAC

DIRECTOR GENERAL

SAFETECH INNOVATIONS S.A.