RAPORT
Trimestrial intocmit la 31 martie 2025
Raport trimestrial intocmit conform Regulamentului ASF 5/2018
Data raportului: 15.05.2025
Denumirea societatii comerciale: TRANSILVANIA LEASING si CREDIT IFN SA
Sediul social: Brasov, Bdul Eroilor, nr. 3A, mezanin
Puncte de lucru: Cluj Napoca, Str. Bucuresti, nr.16, parter | Bucuresti, Str. Maria Rosetti, nr. 35 | Sibiu, Str. Tribunei, nr.2, ap.1/1
Telefon: 0268/315 172, 0268/315 173, fax: 0268/319 455
Cod unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului: RO9845734
Numar de ordine la Registrul Comertului: J1997001457085
BNR: RG-PJR-08-110060/02.10.2008; RS-PJR-08-110060/13.05.2009
Cod LEI: 254900VOJ54PX1JHRG56
Piata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: Bursa de Valori Bucuresti, segment: ATS, categoria: AeRO Premium, simbol tranzactionare: TSLA
Capital social subscris si varsat: 51.472.466,70 lei
Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise: actiuni nominative dematerializate, cu valoare nominala de 0.1 lei/actiune.
1. Prezentarea evenimentelor importante care s-au produs in perioada de timp relevanta si impactul pe care acestea il au asupra pozitiei financiare
Principalii factori macroeconomici, care au avut implicatii majore asupra veniturilor IFN sunt:
· evolutia ratelor interbancare
Indicele ROBOR 6M inregistreaza o scadere de 0.12 p.p. ajungand la nivelul de 5.98% la 31.03.2025 fata de 6.10% la 31.03.2024; rata medie a indicelui ROBOR 6M a crescut cu 0.07 p.p de la 5.92% media anului 2024 la 5.99 media primelor 3 luni ale anului 2025 si respectiv a scazut cu 0.15 p.p fata de media primelor trei luni ale anului 2024 (6.14).
Indicele EURIBOR 6M inregistreaza scadere cu 1.533 p.p. de la 31.03.2025 atingand nivelul de 2.309 fata de nivelul de 3.842 inregistrat la 31.03.2024.
· evolutia ratei dobanzii de politica monetara
Rata dobanzii de politica monetara a scazut cu 0.5 p.p. la martie 2025, la 6.5% fata de 7% la martie 2024.
· evolutia inflatiei
Rata anuala a inflatiei in Martie 2025 a inregistrat o scadere fata de perioada anterioara similara si a ajuns la 4.86%, calculata fata de perioada similara a anului 2024 (rata anuala a inflatiei in luna Martie 2024 a fost de 6.61%).
· evolutia cursului de schimb
Evolutia cursului de schimb influenteaza atat rezultatul financiar al societatii prin mecanismul reevaluarii lunare a creantelor si datoriilor in valuta cat si gradul de expunere la riscul de piata prin reducerea/cresterea veniturilor nete din dobanzi.
La data de 31.03.2025 IFN inregistreaza o pondere de 36.16% a portofoliului acordat in moneda EUR in total portofoliu si respectiv o pondere de 37.62% a capitalului nematurat in moneda EUR in total capital nematurat (exclusiv angajamente).
Moneda nationala s-a depreciat fata de moneda euro cu 1.00% la 31.03.2025 fata de 31.03.2024, in timp ce variatia ratei medii a cursului leu/euro in perioada ianuarie-martie 2025 comparativ cu perioada ianuarie-martie 2024 arata aceeasi depreciere a monedei nationale cu 1.00%.
2. Activitatea comerciala
2.1. Concentrare expuneri
mii lei
|
|
31.03.2025
|
31.03.2024
|
2025/2024
|
|
Valoare finantari noi , din care
|
9,625
|
7,137
|
135%
|
|
leasing
|
2,009
|
2,382
|
84%
|
|
credite
|
7,616
|
4,755
|
160%
|
|
Expuneri brute, din care:
|
128,754
|
120 965
|
106%
|
|
leasing
|
50,601
|
50 254
|
101%
|
|
credite
|
78,152
|
70 711
|
111%
|
|
Expuneri brute, din care:
|
128,754
|
120 965
|
106%
|
|
persoane juridice
|
128,470
|
120 569
|
107%
|
|
persoane fizice
|
284
|
396
|
72%
|
|
Expuneri brute, din care:
|
128,754
|
120 965
|
106%
|
|
EUR
|
46,562
|
55 165
|
84%
|
|
RON
|
82,192
|
65 800
|
125%
|
|
Rata creditelor neperformante
|
3.7
|
2.6
|
142%
|
|
Rata capitalurilor restante (raport CRC)
|
2.7
|
1.6
|
169%
|
Valoarea expunerilor brute la data de 31.03.2025 a inregistrat o crestere de 6% fata de perioada similara anterioara precedenta, datorita cresterii activitatii de finantare.
Activitatea de finantare sub forma de leasing reprezinta 39.3% din total finantari, in timp ce activitatea de finantare sub forma de credit reprezinta 60.70% in total finantari la data de 31.03.2025.
Din punct de vedere al valutei de finantare, valoarea expunerilor in moneda nationala reprezinta 63.84% in total expunere, in crestere fata de ponderea detinuta in perioada similara precedenta (54.40%).
Expunerile brute inregistrate fata de persoane juridice detin un procent de 99.78% din totalul finantarilor acordate de IFN, finantarea persoanelor fizice avand o pondere redusa.
Din punct de vedere al segmentului de clientela la 31.03.2025, profilul clientului Transilvaniei Leasing si Credit IFN este reprezentat in continuare de persoana juridica retail, cu o pondere de 53%, segmentul corporate reprezentand 47% din total portofoliu.
3. Situatia economico financiara
La data de 31 martie 2025 patrimoniul societatii Transilvania Leasing si Credit IFN insumeaza o valoare de 141.207 mii lei, inregistrand un nivel cu 6% mai mare fata de cel inregistrat la 31 martie 2024.
Disponibilitatile banesti insumeaza valoarea de 13.319 mii lei la finalul perioadei.
Activele financiare evaluate la cost amortizat inregistreaza o valoare de 119.100 mii lei, cu 8% peste nivelul anului precedent. Finantarile acordate in trimestrul 1 2025 sunt in suma de 9.6 mil lei (~ 1.9 mil euro) si reprezinta finantari acordate catre persoane juridice.
Datoriile financiare evaluate la cost amotizat inregistreaza valoarea de 65.085 mii lei in crestere cu 8% fata de anul precedent si reprezinta in principal (72%) imprumuturi contractate de la institutii de credit si imprumuturi de la societati din grup si de la alte societati (28%).
Alte datorii inregistrate la data de raportare reprezinta obligatii curente la sfarsitul perioadei (50%) si sume ramase de amortizat, aferente contractelor de leasing si credite in derulare (50%) si au inregistrat o valoare de 3.208 mii lei la data de 31 martie 2025 in crestere cu 38% fata de perioada precedenta.
Capitalurile proprii inregistreaza o crestere cu 4% fata de perioada anterioara similara precedenta.
3.1. Prezentarea elementelor de activ si pasiv
- Mii lei-
|
Activ
|
31.03.2025
|
31.03.2024
|
2025/
|
|
mii lei
|
mii lei
|
2024
|
|
Numerar si alte valori
|
3
|
2
|
140%
|
|
Disponiblitati banesti la institutii de credit
|
13,319
|
14,460
|
92%
|
|
Active financiare detinute in vederea tranzactionarii
|
0
|
0
|
0%
|
|
Active financiare evaluate la cost amortizat
|
119,100
|
110,264
|
108%
|
|
Imobilizari corporale si necorporale
|
3,730
|
3,600
|
104%
|
|
Creante privind impozitele
|
158
|
204
|
77%
|
|
Alte active
|
1,865
|
1995
|
94%
|
|
Active imobilizate si grupuri destinate cedarii, clasificate drept detinute in vederea vanzarii
|
3,031
|
2440
|
124%
|
|
|
|
|
|
|
Total active
|
141,207
|
132,965
|
106%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pasiv
|
31.03.2025
|
31.03.2024
|
2025/
|
|
mii lei
|
mii lei
|
2024
|
|
Datorii financiare evaluate la cost amortizat
|
65,085
|
60,376
|
108%
|
|
Provizioane
|
231
|
231
|
100%
|
|
Datorii privind impozitele
|
842
|
654
|
129%
|
|
Alte datorii
|
3,208
|
2,319
|
138%
|
|
Capitaluri proprii, din care:
|
71,840
|
69,385
|
104%
|
|
Capital social
|
51,472
|
51,472
|
100%
|
|
Instrumente de capital emise, altele decat capitalul social
|
0
|
6,270
|
0%
|
|
Rezultatul reportat
|
6,328
|
962
|
658%
|
|
Rezerve de reevaluare
|
780
|
451
|
173%
|
|
Alte rezerve
|
12,984
|
9,875
|
131%
|
|
Profit sau (-) pierdere aferent(a) exercitiului
|
275
|
355
|
78%
|
|
|
|
|
|
|
Total datorii si capitaluri proprii
|
141,207
|
132,965
|
106%
|
3.2. Contul de profit si pierdere
- Mii lei –
|
Element
|
31.03.2025
|
31.03.2024
|
2025/
|
|
mii lei
|
mii lei
|
2024
|
|
Venituri din dobanzi, din care
|
3,757
|
3,399
|
111%
|
|
Active financiare evaluate la cost amortizat
|
3,757
|
3,399
|
111%
|
|
(Cheltuieli cu dobanzile), din care
|
1,092
|
972
|
112%
|
|
(Datorii financiare evaluate la cost amortizat)
|
803
|
646
|
124%
|
|
(Alte datorii)
|
289
|
325
|
89%
|
|
Venituri din taxe si comisioane
|
781
|
684
|
114%
|
|
(Cheltuieli cu taxe si comisioane)
|
39
|
51
|
76%
|
|
Castiguri sau (-) pierderi din derecunoasterea activelor si datoriilor financiare care nu sunt evaluate la valoarea justs prin profit sau pierdere, net
|
0
|
0
|
-
|
|
Diferente de curs de schimb [castig sau (-) pierdere], net
|
51
|
12
|
422%
|
|
Alte venituri din exploatare
|
1,075
|
1,149
|
94%
|
|
(Alte cheltuieli de exploatare)
|
28
|
51
|
56%
|
|
VENITURI TOTALE DIN EXPLOATARE, NET
|
4,504
|
4,171
|
108%
|
|
(Cheltuieli administrative)
|
2,308
|
2,225
|
104%
|
|
(Cheltuieli cu personalul)
|
996
|
808
|
123%
|
|
(Alte cheltuieli administrative)
|
1,312
|
1,417
|
93%
|
|
(Amortizare)
|
189
|
217
|
87%
|
|
(Imobilizari corporale)
|
169
|
170
|
99%
|
|
(Investitii imobiliare)
|
0
|
42
|
0%
|
|
(Alte imobilizari necorporale)
|
20
|
6
|
338%
|
|
(Deprecierea sau (-) reluarea pierderilor din deprecierea activelor financiare care nu sunt evaluate la valoarea justa prin profit sau pierdere)
|
-1,653
|
-1,323
|
125%
|
|
(Active financiare evaluate la cost amortizat)
|
-1,653
|
-1,323
|
125%
|
|
(Deprecierea sau (-) reluarea pierderilor din deprecierea activelor nefinanciare)
|
-20
|
16
|
-
|
|
PROFIT SAU (-) PIERDERE DIN OPERATIUNI CONTINUE INAINTE DE IMPOZITARE
|
334
|
422
|
79%
|
|
(Cheltuieli sau (-) venituri cu impozitul aferent profitului sau pierderii din operaTiuni continue)
|
59
|
67
|
87%
|
|
PROFIT SAU (-) PIERDERE AFERENT/A EXERCITIULUI
|
275
|
355
|
78%
|
Dobanzile nete insumeaza 2.665 mii lei, in crestere cu 10% fata de perioada similara a anului precedent, urmare a cresterii portofoliului de credite si cresterii ratelor dobanzii de referinta inregistrata de indicii Robor si Euribor.
Comisioanele nete inregistreaza valoarea de 742 mii lei, in crestere cu 17% fata de nivelul inregistrat la 31 martie 2024.
Costul net al riscului inregistreaza la 31 martie 2025 o valoare de -1.673 mii lei, fata de -1.307 mii lei in perioada similara precedenta.
Rezultatul brut la 31 martie 2025 este profit in suma de 334 mii lei cumuland influenta negativa a costului net al riscului in valoare de 1.673 mii lei, rezultatul din operatiuni financiare in suma de 51 mii lei si rezultatul din exploatare in suma de 1.956 mii lei.
3.3. Indicatori economico financiari
|
|
|
|
|
|
|
Nr crt
|
Indicatori
|
Valoare
|
|
|
1
|
|
2.99
|
|
|
Indicatorul lichiditatii
|
|
|
Active curente/Datorii curente
|
|
|
|
|
|
2
|
|
96.24
|
|
|
Indicatorul gradului de indatorare
|
|
|
Capitalul imprumutat/Capital propriu x 100
|
|
|
Capital imprumutat/Capital angajat x 100
|
|
|
|
|
|
3
|
|
252 zile
|
|
|
Viteza de rotatie a debitelor clienti
|
|
|
Sold mediu clienti/cifra de afaceri* x 270
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4
|
Viteza de rotatie a activelor imobilizate
|
|
|
|
Cifra de afaceri/active imobilizate
|
0.06
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Declaratii
Situatiile financiare incheiate la data de 31.03.2025 nu au fost auditate de catre auditorul extern al IFN, ABA Audit SRL.
5. Anexe
Situatia fluxurilor de trezorerie la data de 31.03.2025.
Versiunea integrala a raportului este disponibila si poate fi consultata pe website-ul societatii: www.tsla.ro si in linkul de mai jos.
Director General/Presedinte Directorat,
Sorin Donca
Director/Membru Directorat
Marius Laurentiu Chitic
Director Economic/Membru Directorat,
Anca Nicoleta Mustata