RAPORT SEMESTRIAL
30 IUNIE 2025
IN CONFORMITATE CU PREVEDERILE REGULAMENTULUI NR. 5/2018
AAGES S.A.
Emitent admis pe piata reglementata administrata de Bursa de Valori Bucuresti S.A.
Raport semestrial in conformitate cu art. 128-129 din Regulamentul 5/2018
Data raportului: 28.08.2025
Denumirea societatii: AAGES S.A.
Sediul social: Singeorgiu de Mures, Strada Agricultorilor, Nr. 16, 547530, judetul Mures
Numar de telefon/fax: 0265-213.043 / 0265-215.769
Cod unic de inregistrare: RO1196550
Numar de ordine in registrul comertului: J26/577/1991
Capitalul social subscris si varsat: 2.000.000 lei
Piata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: REGS
Situatii financiare auditate: DA
1. SITUATIA ECONOMICO-FINANCIARA
1.1 ANALIZA SITUATIEI CONSILIDATE A POZITIEI FINANCIARE A GRUPULUI
|
Indicatori active
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
01 Ianuarie 2025
|
30 Iunie 2025
|
Evolutie S1 2025/Q4 2024 (lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Active pe termen lung
|
22,797,863
|
24,523,108
|
+ 1,725,245
|
+ 7,57%
|
|
Imobilizari necorporale
|
5,070,351
|
5,068,198
|
- 2,153
|
- 0,04%
|
|
Imobilizari corporale
|
17,727,512
|
19,454,910
|
+ 1.727,398
|
+ 9,74%
|
|
Active financiare
|
0
|
0
|
0
|
-
|
|
Active curente
|
34,976,929
|
34,677,593
|
- 299,336
|
- 0,86%
|
|
Stocuri
|
15,125,787
|
21,325,199
|
+ 6,199,412
|
+ 40,99%
|
|
Creante comerciale si similare
|
5,157,269
|
2,391,103
|
- 2,766,166
|
- 53,64%
|
|
Depozite, certificate si obligatiuni
|
1,111,268
|
1,135,832
|
+ 24,564
|
+ 2,21%
|
|
Numerar si echivalente
|
13,582,605
|
9,825,459
|
- 3,757,146
|
- 27,66%
|
|
Cheltuieli in avans
|
194,023
|
208,815
|
+ 14,792
|
+ 7,62%
|
|
Total active
|
57,968,815
|
59,409,516
|
+ 1,440,701
|
+ 2,49%
|
- Activele pe termen lung au inregistrat o crestere cu 1,7 mil lei (+7,57%) ca urmare a cresterii imobilizarilor corporale cu 9,74%, respectiv a recunoasterii imobilizarilor in curs de executie aferente lucrarilor la amplasamentul cu destinatia de locuinte de serviciu pentru angajatii societatilor din Grup
- Activele curente au consemnat o scadere de aproximativ 1% in perioada ianuarie-iunie 2025, in principal pe fondul scaderii creantelor comerciale si a altor elemente similare acestora cu 53,64%.
|
Indicatori datorii
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
01 Ianuarie 2025
|
30 Iunie 2025
|
Evolutie S1 2025/Q4 2024 (lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Datorii curente
|
7,832,302
|
9,811,822
|
+ 1,979,520
|
+ 25,27%
|
|
Imprumuturi bancare pe termen scurt
|
0
|
0
|
0
|
-
|
|
Datorii comerciale, avansuri incasate si efecte comerciale
|
6,158,806
|
8,297,179
|
+ 2,138,373
|
+ 34,72%
|
|
Sume datorate entitatilor asociate si controlate in comun
|
0
|
0
|
0
|
-
|
|
Alte datorii curente
|
1,673,496
|
1,514,643
|
- 158,853
|
- 9,49%
|
|
Datorii pe termen lung
|
1,006,226
|
1,015,540
|
+ 9,314
|
+ 0,93%
|
|
Imprumuturi bancare pe termen lung
|
994,820
|
1,015,540
|
+ 20,720
|
+ 2,08%
|
|
Datorii comerciale, avansuri incasate si efecte comerciale
|
0
|
0
|
0
|
-
|
|
Sume datorate entitatilor asociate si controlate in comun
|
0
|
0
|
0
|
-
|
|
Alte datorii pe termen lung
|
11,406
|
0
|
- 11,406
|
-
|
|
Total datorii
|
8.838.528
|
10.827.362
|
+ 1,988,834
|
+ 22,50%
|
- Datoriile comerciale pe termen scurt au inregistrat o crestere cu 2,1 mil de lei fata de inceputul anului 2025, iar in valoare procentuala cu 34,72%
- Datoriile legate de institutiile bancare au consemnat o crestere cu 20 mii lei in cazul creditelor pe termen lung
- In aceste conditii, datoriile totale ale societatii au crescut cu 22,50%, trecand de nivelul de 10 mil lei, respectiv pana la 10,8 mil lei.
|
Indicatori capitaluri
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
01 Ianuarie 2025
|
30 Iunie 2025
|
Evolutie S1 2025/Q4 2024 (lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Provizioane
|
411,461
|
411,461
|
0
|
-
|
|
Venituri inregistrate in avans
|
475,445
|
482,769
|
+ 7,324
|
+ 1,54%
|
|
Capital si rezerve
|
48,243,381
|
47,687,924
|
- 555,457
|
- 1,15%
|
|
Capital social
|
2,000,000
|
2,000,000
|
0
|
-
|
|
Ajustari la inflatie a capitalului social
|
706,342
|
706,342
|
0
|
-
|
|
Rezerve din reevaluare
|
1,016,124
|
1,011,553
|
- 4,571
|
- 0,45%
|
|
Rezerve
|
749,253
|
726,884
|
- 22,369
|
- 2,99%
|
|
Actiuni proprii
|
310,506
|
0
|
- 310,506
|
-
|
|
Rezultat legat de instrumente de capital proprii
|
0
|
0
|
0
|
-
|
|
Rezultat reportat
|
44,082,168
|
43,243,145
|
- 839,023
|
- 1,90%
|
|
Total capital atribuibil proprietarilor Grupului
|
48,243,381
|
47,687,924
|
- 555,457
|
- 1,15%
|
|
Total datorii si capitaluri
|
57,968,815
|
59,409,516
|
+ 1,440,701
|
+ 2,49%
|
- Capitalul social se mentine la valoarea de 2 mil lei
- Rezultatul reportat a inregistrat o scadere cu 1,90% in perioada analizata pe fondul incorporarii rezultatelor negative de la semestrul I 2025, in timp ce rezervele din reevaluare s-au mentinut la nivelul de 1 mil lei
- Capitalurile proprii ale societatilor din Grup au inregistrat o crestere de 2,49% pana la nivelul de 59,4 mil lei.
1.2 ANALIZA REZULTATULUI GLOBAL AL GRUPULUI
|
Indicatorii rezultatului global
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
30 Iunie 2024
|
30 Iunie 2025
|
Evolutie (lei) S1 2025/S1 2024 (lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Venituri operationale
|
31,330,777
|
20,610,962
|
- 10,719,815
|
- 34,21%
|
|
Cifra de afaceri neta
|
29,360,522
|
13,471,253
|
- 15,889,269
|
- 54,12%
|
|
Venituri aferente costului productiei in curs de executie
|
1,928,206
|
7,106,630
|
+ 5,178,424
|
+ 268,56%
|
|
Alte venituri operationale
|
42,049
|
33,079
|
- 8,970
|
- 21,33%
|
|
Cheltuieli operationale
|
23,285,013
|
18,100,033
|
- 5,184,980
|
- 22,27%
|
|
Cheltuieli cu materii prime, materiale consumabile, marfuri
|
10,602,289
|
7,005,947
|
- 3,596,342
|
- 33,92%
|
|
Cheltuieli cu personalul
|
8,733,775
|
8,227,992
|
- 505,783
|
- 5,79%
|
|
Ajustari de valoare imobilizari
|
297,899
|
341,511
|
+ 43,612
|
+ 14,64%
|
|
Ajustari de valoare active curente
|
0
|
12,617
|
+ 12,617
|
-
|
|
Alte cheltuieli operationale
|
3,651,050
|
2,511,966
|
- 1,139,084
|
- 31,20%
|
|
Rezultat operational
|
8,045,764
|
2,510,929
|
- 5,534,835
|
- 68,79%
|
- Cifra de afaceri a inregistrat o scadere fata de perioada precedenta (-54,12%) in principal pe fondul scaderii vanzarilor de produse finite
- Cheltuielile operationale au consemnat o scadere de 22,27% datorita in principal influentei cheltuielilor cu materii prime, materiale consumabile si marfuri care au ponderea semnificativa in total cheltuieli operationale dar si a scaderii cheltuielilor cu personalul si a cheltuielilor cu tertii
- Cheltuielile legate de personal au inregistrat o diminuare cu 505 mii lei (-5,79%) in principal ca urmare a scaderii efectivului de personal angajat din societatile din Grup
- In aceste conditii, rezultatul operational al societatilor din Grupul AAGES a inregistrat o scadere de 68,79% fata de perioada similara a anului precedent.
|
Indicatorii rezultatului global
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
30 Iunie 2024
|
30 Iunie 2025
|
Evolutie (lei)
S1 2025/S1 2024 (lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Venituri financiare
|
290,089
|
330,955
|
+ 40,866
|
+ 14,09%
|
|
Cheltuieli financiare
|
407,818
|
66,111
|
- 341,707
|
- 83,79%
|
|
Costuri / Venituri financiare nete
|
-117,729
|
264,844
|
+ 382,573
|
-
|
|
Profit / Pierdere inainte de taxare
|
7,928,035
|
2,775,773
|
- 5,152,262
|
- 64,99%
|
|
Impozitul pe profit curent
|
1,190,567
|
500,966
|
- 689,601
|
- 57,92%
|
|
Impozitul pe profit amanat
|
-23,660
|
116,285
|
+ 139.945
|
-
|
|
Rezultat net aferent proprietarilor Grupului
|
6,761,128
|
2,158,522
|
- 4,602,606
|
- 68,07%
|
|
Rezultat net total
|
6,761,128
|
2,158,522
|
- 4,602,606
|
- 68,07%
|
- Rezultatul din activitatea financiara s-a apreciat cu 382 mii lei, pe fondul inregistrarii de venituri financiare in valoare de 330 mii lei si a unor cheltuieli financiare de 66 mii lei
- Profitul net total la data de 30 iunie 2025 este de 2,15 mil lei, inregistrand o scadere importanta fata de profitul raportat in perioada precedenta, datorita specificului activitatilor AAGES privind ciclul lung si variabil de productie, bazat pe comenzi, care genereaza o volatilitate a realizarii veniturilor in diferite perioade contabile.
1.3 ANALIZA INDICATORILOR ECONOMICO FINANCIARI LA NIVEL DE GRUP
|
Indicatori
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
Perioada precedenta (30 iunie 2024)
|
Perioada curenta (30 Iunie 2025)
|
|
Indicatorul lichiditatii curente
(Active curente / Datorii curente)
|
2,34
|
3,53
|
|
Indicatorul lichiditatii imediate
(Active curente - Stocuri / Datorii curente)
|
1,05
|
1,36
|
|
Indicatorul gradului de indatorare
(Capital imprumutat / Capital propriu)
|
0,00
|
0,02
|
|
ROA – Rentabilitatea activelor
(Profit net / Active)
|
10,86%
|
3,63%
|
|
ROE – Rentabilitatea financiara
(Profit net / Capitaluri proprii)
|
15,43%
|
4,53%
|
|
Marja la rezultatul opertional
(Rezultatul operational / CA)
|
27,40%
|
18,64%
|
|
Marja la rezultatul net
(Profit net / CA)
|
23,03%
|
16,02%
|
Presedinte CA,
D-l Molnar Gabor
Singeorgiu de Mures
La data de 28.08.2025
COMUNICAT
Societatea AAGES S.A., cu sediul in Singeorgiu de Mures, Strada Agricultorilor, Nr. 16, inmatriculata la Oficiul Registrului Comertului Mures sub nr. J26/577/1991 si avand codul de identificare fiscala RO1196550,
In conformitate cu prevederile Legii nr. 24/2017 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata si Regulamentul 5/2018 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata, doreste sa informeze actualii si potentialii investitori cu privire la posibilitatea consultarii situatiilor interimare consolidate ale Grupului AAGES intocmite conform IFRS pentru semestrul I 2025 incepand cu data de 28.08.2025, la sediul societatii din Singeorgiu de Mures, Strada Agricultorilor nr. 16, judetul Mures, de luni pana vineri intre orele 800 – 1600, precum si pe website-ul societatii la adresa de internet www.aages.ro sectiunea Relatii cu investitorii / Investor Relations.
Raportul poate fi consultat si in link-ul de mai jos.
Mentionam ca situatiile financiare interimare consolidate intocmite conform IFRS la data de 30.06.2025 nu sunt auditate.
SOCIETATEA AAGES S.A.
Presedintele Consiliului de Administratie
Molnar Gabor