RAPORT SITUATII FINANCIARE PRELIMINARE CONSOLIDATE
31 DECEMBRIE 2023
IN CONFORMITATE CU PREVEDERILE LEGII NR. 24/2017 SI ALE REGULAMENTULUI NR. 5/2018
PRIVIND EMITENTII DE INSTRUMENTE FINANCIARE SI OPERATIUNI DE PIATA
AAGES S.A.
Emitent admis pe piata reglementata administrata de Bursa de Valori Bucuresti S.A.
Data raportului: 27.02.2024
Denumirea societatii: AAGES S.A.
Sediul social: Singeorgiu de Mures, Strada Agricultorilor, Nr. 16, 547530, judetul Mures
Numar de telefon/fax: 0265-213.043 / 0265-215.769
Cod unic de inregistrare: RO1196550
Numar de ordine in registrul comertului: J26/577/1991
Capitalul social subscris si varsat: 2.000.000 lei
Piata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: REGS
Situatiile financiare consolidate preliminare au fost intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara (IFRS) pentru exercitiul financiar incheiat la 31 Decembrie 2023.
Rezultatele efective pot diferi de valorile estimate. Estimarile si ipotezele care stau la baza acestora sunt revizuite periodic. Revizuirile estimarilor contabile sunt recunoscute in perioada in care estimarea a fost revizuita si in perioadele viitoare afectate.
Politicile contabile au fost aplicate in mod consecvent asupra tuturor perioadelor prezentate in
situatiile financiare individuale preliminare intocmite in conformitate cu IFRS.
Situatiile financiare individuale conform IFRS auditate vor fi publicate cu 30 de zile inainte de Adunarea Generala a Actionarilor din data de 25.04.2024, conform Calendarului de raportare financiara pentru anul 2024.
1. SITUATIA ECONOMICO-FINANCIARA
1.1 ANALIZA SITUATIEI CONSILIDATE A POZITIEI FINANCIARE A GRUPULUI
|
Indicatori active
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
31 Decembrie 2022
|
31 Decembrie 2023
|
Evolutie 2023/2022 (lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Active pe termen lung
|
14,406,955
|
16,207,876
|
+ 1,800,921
|
+ 12.50%
|
|
Imobilizari necorporale
|
120,971
|
136,414
|
+ 15,443
|
+ 12.77%
|
|
Imobilizari corporale
|
14,285,984
|
16,071,462
|
+ 1,785,478
|
+ 12.50%
|
|
Active financiare
|
0
|
0
|
0
|
-
|
|
Active curente
|
41,251,192
|
47,636,122
|
+ 6,384,930
|
+ 15.48%
|
|
Stocuri
|
19,332,581
|
20,927,511
|
+ 1,594,930
|
+ 8.25%
|
|
Creante comerciale si similare
|
8,693,787
|
7,972,773
|
- 721,014
|
- 8.29%
|
|
Depozite, certificate de trezorerie si obligatiuni
|
5,074,770
|
2,054,923
|
- 3,019,847
|
- 59.51%
|
|
Numerar si echivalente de numerar
|
8,150,054
|
16,680,915
|
+ 8,530,861
|
+ 104.67%
|
|
Cheltuieli in avans
|
60,299
|
108,533
|
+ 48,234
|
+ 79.99%
|
|
Total active
|
55,718,446
|
63,952,531
|
+ 8,234,085
|
+ 14.78%
|
- Activele pe termen lung au inregistrat in anul 2023 fata de inceputul perioadei de raportare o crestere cu 12.50% pe fondul investitiilor realizate.
- Activele curente au crescut cu 15.48% in anul 2023 fata de anul 2022, in principal datorita cresterii nivelului valoric al stocurilor detinute de societatile din Grup cu 1,6 mil lei (+8.25%),
dar si datorita cresterii valorice a disponibilitatilor banesti si echivalentelor de numerar.
- Creantele comerciale si activele similare acestora au inregistrat o scadere de 8.29%.
|
Indicatori datorii
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
31 Decembrie 2022
|
31 Decembrie 2023
|
Evolutie 2023/2022 (lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Datorii pe termen scurt
|
17,411,594
|
19,901,066
|
+ 2,489,472
|
+ 14.30%
|
|
Imprumuturi bancare pe termen scurt
|
7,499,404
|
8,790,862
|
+ 1,291,458
|
+ 17.22%
|
|
Datorii comerciale, avansuri si efecte de platit
|
8,701,554
|
9,197,366
|
+ 495,812
|
+ 5.70%
|
|
Sume datorate entitatilor asociate
|
0
|
0
|
0
|
-
|
|
Alte datorii
|
1,210,636
|
1,912,838
|
+ 702,202
|
+ 58.00%
|
|
Datorii pe termen lung
|
1,265,102
|
3,798,670
|
+ 2,533,568
|
+ 200.27%
|
|
Imprumuturi bancare pe termen lung
|
1,265,102
|
3,798,670
|
+ 2,533,568
|
+ 200.27%
|
|
Datorii comerciale, avansuri si efecte de platit
|
0
|
0
|
0
|
-
|
|
Sume datorate entitatilor asociate
|
0
|
0
|
0
|
-
|
|
Alte datorii
|
0
|
0
|
0
|
-
|
|
Total datorii
|
18,676,696
|
23,699,736
|
+ 5,023,040
|
+ 26,89%
|
- Ponderea semnificativa in totalul datoriilor pe termen scurt la sfarsitul anului 2023 o detin datoriile de natura comerciala in suma de 9,2 mil lei, in crestere cu 5.70% fata de perioada de referinta
- Imprumuturile bancare pe termen scurt au crescut in anul 2023 fata de anul 2022 cu 17.22% pana la valoarea de 8,8 mil lei
- Soldul obligatiilor pe termen lung fata de institutiile de credit a crescut semnificativ ca si rezultanta a finantarii externe accesate de societatile din Grup in anul 2023
|
Indicatori capitaluri
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
31 Decembrie 2022
|
31 Decembrie 2023
|
Evolutie 2023/2022 (lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Provizioane
|
239,930
|
277,049
|
+ 37,119
|
+ 15.47%
|
|
Venituri in avans
|
547,346
|
510,595
|
- 36,751
|
- 6.71%
|
|
Capital si rezerve
|
36,254,474
|
39,465,151
|
+ 3,210,677
|
+ 8.86%
|
|
Capital social
|
2,706,342
|
2,706,342
|
0
|
-
|
|
Rezerve din reevaluare
|
911,956
|
903,564
|
- 8,392
|
- 0.92%
|
|
Alte rezerve
|
691,745
|
704,230
|
+ 12,485
|
+ 1.80%
|
|
Actiuni proprii
|
32,550
|
196,882
|
+ 164,332
|
+ 504.86%
|
|
Rezultat legat de instrumentele de capitaluri proprii
|
0
|
0
|
0
|
-
|
|
Rezultat reportat
|
29,370,602
|
32,284,058
|
+ 2,913,456
|
+ 9.92%
|
|
Interese minoritare
|
2,606,379
|
3,063,839
|
+ 457,460
|
+ 17.55%
|
|
Total capital atribuibil proprietarilor Grupului
|
33,648,095
|
36,401,312
|
+ 2,753,217
|
+ 8.18%
|
|
Total capital atribuibil intereselor minoritare
|
2,606,379
|
3,063,839
|
+ 457,460
|
+ 17.55%
|
|
Total capitaluri proprii si datorii
|
55,718,446
|
63,952,531
|
+ 8,234,085
|
+ 17,78%
|
- Rezultatul reportat isi continua trendul ascendent din anii anteriori inregistrand si in anul 2023 fata de anul precedent o crestere de la 29,3 mil lei pana la 32,2 mil lei pe fondul rezultatelor pozitive obtinute in anul 2023
- Capitalurile proprii s-au apreciat cu 3,2 mil lei, marcand o crestere procentuala fata de anul 2022 de 8.86%.
1.2 ANALIZA REZULTATULUI GLOBAL AL GRUPULUI
|
Indicatorii rezultatului global
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
31 Decembrie 2022
|
31 Decembrie 2023
|
Evolutie 2023/2022 (lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Venituri operationale
|
45,913,416
|
45,902,528
|
- 10,888
|
- 0.02%
|
|
Cifra de afaceri neta
|
38,270,636
|
43,347,489
|
+ 5,076,853
|
+ 13.27%
|
|
Venituri aferente productiei in curs de executie
|
6,909,089
|
812,710
|
- 6,096,379
|
- 88.24%
|
|
Alte venituri operationale
|
733,691
|
1,742,329
|
+ 1,008,638
|
+ 137.47%
|
|
Cheltuieli operationale
|
38,022,219
|
38,197,372
|
+ 175,153
|
+ 0.46%
|
|
Cheltuieli materiale si marfuri
|
19,519,432
|
18,323,396
|
- 1,196,036
|
- 6.13%
|
|
Cheltuieli cu personalul
|
12,368,552
|
13,905,428
|
+ 1,536,876
|
+ 12.43%
|
|
Ajustari imobilizari
|
834,117
|
453,230
|
- 380,887
|
- 45.66%
|
|
Ajustari active curente
|
9,255
|
348,399
|
+ 339,144
|
+ 3664.44%
|
|
Alte cheltuieli operationale
|
5,254,247
|
5,120,252
|
- 133,995
|
- 2.55%
|
|
Ajustari privind provizioanele
|
36,616
|
46,667
|
+ 10,051
|
+ 27.45%
|
|
Rezultat operational
|
7,891,197
|
7,705,156
|
- 186,041
|
- 2.36%
|
- Cifra de afaceri a inregistrat o crestere de 13.27% pe fondul cresterii valorice a productiei vandute de societatea AAGES S.A. in anul 2023 fata de anul precedent
- Cheltuielile operationale s-au mentinut in jurul valorii de 38 mil lei, cu variatii mai importante in cazul cheltuielilor cu personalul (+12.43%) si a cheltuielilor cu materiile prime si materialele care au inregistrat o scadere de 6.13%
- In conditiile mentinerii la aproximativ acelasi nivel a veniturilor operationale in raport cu cheltuielile din exploatare care au crescut sensibil, rezultatul din activitatea de baza inregistrat de societatile din Grup la finalul anului 2023 a fost mai redus cu 186 mii lei (-2.36%).
|
Indicatorii rezultatului global
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
31 Decembrie 2022
|
31 Decembrie 2023
|
Evolutie 2023/2022 (lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Venituri financiare
|
602,213
|
574,670
|
- 27,543
|
- 4.57%
|
|
Cheltuieli financiare
|
1,219,142
|
1,235,291
|
+ 16,149
|
+ 1.32%
|
|
Rezultat financiar
|
-616,929
|
-660,621
|
- 43.692
|
- 7.08%
|
|
Profit / Pierdere inainte de taxare
|
7,274,268
|
7,044,535
|
- 229,733
|
- 3.16%
|
|
Impozitul pe profit curent
|
931,502
|
1,011,641
|
+ 80,139
|
+ 8.60%
|
|
Impozitul pe profit amanat
|
-44,845
|
-75,139
|
- 30.294
|
- 67.55%
|
|
Rezultat net aferent proprietarilor Grupului
|
6,387,611
|
6,108,033
|
- 279,578
|
- 4.38%
|
|
Rezultat net atribuibil intereselor minoritare
|
513,538
|
652,352
|
+ 138,814
|
+ 27.03%
|
|
Rezultat net total
|
6,901,149
|
6,760,385
|
- 140,764
|
- 2.04%
|
- Grupul AAGES a inregistrat o pierdere de 660 mii lei din activitatea financiara, mai mare fata de pierderea inregistrata in perioada precedenta (2022), in principal pe fondul cresterii cheltuielilor din diferentele de curs valutar aferente activitatii financiare a societatii AAGES S.A.
- Rezultatul net inregistrat la 31 decembrie 2023 este reprezentat de un profit de 6.7 mil lei, in scadere fata de perioada precedenta cu doar 2.04%
- Marja neta a afacerii Grupului inregistrata la finalul anului 2023 calculata prin raportarea beneficiilor nete realizate (profit net) la volumul vanzarilor (cifra de afaceri neta) a fost de 15,60%
1.3 ANALIZA INDICATORILOR ECONOMICO FINANCIARI LA NIVEL DE GRUP
|
Indicatori
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
Perioada precedenta
31 Decembrie 2022
|
Perioada
curenta
31 Decembrie 2023
|
|
Indicatorul lichiditatii curente (coeficient)
(Active curente / Datorii curente)
|
2,37
|
2,39
|
|
Indicatorul gradului de indatorare
(Capital imprumutat / Capital propriu)
|
3,49
|
9,63
|
|
Marja la rezultatul net (%)
(Profit net / CA)
|
18,03%
|
15,60%
|
|
Viteza de rotatie a activelor imobilizate (coeficient)
(Cifra de afaceri / Active imobilizate)
|
2,66
|
2,67
|
Presedinte CA,
Molnar Gabor
Singeorgiu de Mures
La data de 27.02.2024
COMUNICAT
Societatea AAGES S.A., cu sediul in Singeorgiu de Mures, Strada Agricultorilor, Nr. 16, inmatriculata la Oficiul Registrului Comertului Mures sub nr. J26/577/1991 si avand codul de identificare fiscala RO1196550,
In conformitate cu prevederile Legii nr. 24/2017 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata si Regulamentul 5/2018 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata, doreste sa informeze actualii si potentialii investitori cu privire la posibilitatea consultarii situatiilor financiare anuale preliminare consolidate ale Grupului AAGES intocmite conform IFRS pentru anul 2023, incepand cu data de 27.02.2024, la sediul societatii din Singeorgiu de Mures, Strada Agricultorilor nr.16, judetul Mures, de luni pana vineri intre orele 800 – 1600, precum si pe website-ul societatii la adresa de internet www.aages.ro sectiunea Relatii cu investitorii / Investor Relations.
Mentionam ca situatiile financiare anuale preliminare consolidate intocmite conform IFRS la data de 31.12.2023 nu sunt auditate.
Va rugam sa accesati link-ul de mai jos pentru a vizualiza Rezultatele Financiare Preliminare Consolidate 2023.
SOCIETATEA AAGES S.A.
Presedintele Consiliului de Administratie
Molnar Gabor