Denumirea Emitentului: Fondul Deschis de Investitii ETF BET BRK
Nr. Decizie ASF de autorizare: 19 / 06.03.2025
Nr. Registrul ASF: CSC06FDIR/120133
Simbol/Cod ISIN: BKBETETF / ROI5QA8H0ES9
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: Bursa de Valori
Bucuresti, Unitati de fond
Administrator: S.A.I. Broker S.A.
Sediul social: Cluj-Napoca, Str. Motilor, nr.119, et.4
Telefon: 0364 260 755
Cod unic de inregistrare: 30706475
Nr. ordine in Registrul Comertului: J12/2603/2012
Depozitar: BRD - Groupe Societe Generale
Rezultatele financiare preliminare la 31 decembrie 2025 au fost intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara (IFRS).
Situatia pozitiei financiare
|
Raportare la
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
In lei
|
|
31-dec.-25
|
31-dec.-24
|
|
|
|
|
|
|
Active
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Active financiare la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere
|
|
2,028,088
|
-
|
|
Sume in decontare si dividende de incasat
|
|
1,946
|
-
|
|
Numerar si echivalente de numerar
|
|
6,633
|
-
|
|
Total active curente
|
|
2,036,667
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Capitalul atribuit detinatorilor de unitati de fond
|
|
|
|
|
Capital
|
|
1,400,000
|
-
|
|
Prime de emisiune aferente unitatilor de fond afectate de rezultatele perioadei
|
|
633,991
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total capital atribuit detinatorilor de unitati de fond
|
|
2,033,991
|
-
|
|
|
|
|
|
|
Datorii
|
|
|
|
|
Datorii curente
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cheltuieli acumulate
|
|
2,676
|
-
|
|
Alte datorii (Sume in curs de decontare)
|
|
0
|
-
|
|
Total datorii
|
|
2,676
|
-
|
|
Total capital atribuit detinatorilor de unitati de fond si datorii
|
|
2,036,667
|
-
|
Presedinte CA, Contabil sef,
Danciu Adrian Rusu Alexandra
Situatia contului de profit si pierdere si alte elemente ale rezultatului global
|
Pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
In lei
|
|
31-Dec-25
|
31-Dec-24
|
|
|
|
|
|
|
Venituri
|
|
|
|
|
Castiguri financiare nete alte decat dividendele
|
|
576,813
|
-
|
|
Venituri din dividende
|
|
89,608
|
-
|
|
Venituri din dobanzi
|
|
0
|
-
|
|
Total venituri nete
|
|
666,420
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cheltuieli
|
|
|
|
|
Cheltuieli de administrare a fondului
|
|
-7,596
|
-
|
|
Cheltuieli de custodie si aferente organismelor de reglementare
|
|
-21,163
|
-
|
|
Alte cheltuieli operationale
|
|
-3,670
|
-
|
|
Pierderi financiare nete
|
|
0
|
-
|
|
Total cheltuieli
|
|
-32,429
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Profitul perioadei
|
|
633,991
|
-
|
|
|
|
|
|
|
Alte elemente ale rezultatului global
|
|
|
|
|
Pozitii ce pot fi reclasificate la profit si pierdere
|
|
|
|
|
Modificarea neta a valorii juste a activelor financiare desemnate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global
|
|
0
|
-
|
|
|
|
|
|
|
Total alte elemente ale rezultatului global aferent perioadei
|
|
0
|
-
|
|
|
|
|
|
|
Total cont de profit si pierdere si alte elemente ale rezultatului global aferente perioadei
|
|
633,991
|
-
|
|
|
|
|
|
|
Profit/pierdere pe actune -de baza si diluat (lei/ unitate de fond)
|
|
9.0570
|
-
|
Presedinte CA, Contabil sef,
Danciu Adrian Rusu Alexandra
Situatia modificarii capitalului atribuit detinatorilor de unitati de fond pentru anul 2025
|
In lei
|
|
Capital atribuibil detinatorilor de unitati de fond
|
Prime de emisiune
|
Rezerve de valoare justa
|
Rezultatul reportat
|
Total capital atribuit detinatorilor de unitati de fond
|
Alte elemente ale rezultatului global
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sold la 1 ianuarie 2025
|
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
|
Total rezultat global aferent perioadei
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Profit sau pierdere
|
|
|
|
|
633,991
|
633,991
|
|
|
Alte elemente ale rezultatului global
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Modificarea neta a valorii juste a activelor financiare desemnate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global
|
|
|
|
|
|
0
|
|
|
Miscari in cadrul contului de profit sau pierdere global
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Transferul rezultatului la prime de emisiune
|
|
|
633,991
|
|
-633,991
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0
|
|
|
Total rezultat global aferent perioadei
|
|
0
|
633,991
|
0
|
0
|
633,991
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tranzactii cu detinatorii de unitati de fond, inregistrate direct in capitalul atribuit detinatorilor de unitati de fond
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Contributii de la si distribuiri catre detinatorii de unitati de fond
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Subscrieri de unitati de fond
|
|
1,400,000
|
-
|
|
|
1,400,000
|
|
|
Rascumparari de unitati de fond
|
|
0
|
0
|
|
|
0
|
|
|
Distribuiri de dividende
|
|
|
0
|
|
|
0
|
|
|
Total contributii de la si distribuiri catre detinatorii de unitati de fond
|
|
1,400,000
|
0
|
0
|
0
|
1,400,000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sold la 31 decembrie 2025
|
|
1,400,000
|
633,991
|
0
|
0
|
2,033,991
|
|
Situatia fluxurilor financiare
|
Pentru anul financiar incheiat la 31 decembrie
|
|
|
|
|
In lei
|
|
31-Dec-25
|
31-Dec-24
|
|
|
|
|
|
|
Fluxuri de trezorerie din activitati de exploatare
|
|
|
|
|
Cumparare de actiuni
|
|
-1,493,919
|
-
|
|
Vanzare de actiuni
|
|
42,644
|
-
|
|
Dividende primite
|
|
89,608
|
-
|
|
Cheltuieli operationale platite
|
|
-26,006
|
-
|
|
Sume platite in avans
|
|
-5,694
|
-
|
|
Flux de numerar net din activitati de exploatare
|
|
-1,393,367
|
-
|
|
|
|
|
|
|
Fluxuri de trezorerie din activitati de finantare
|
|
|
|
|
Intrari din emiteri unitati de fond
|
|
1,400,000
|
-
|
|
Rascumparari unitati de fond
|
|
0
|
-
|
|
Flux de numerar net din activitati de finantare
|
|
1,400,000
|
-
|
|
|
|
|
|
|
Variatia neta a numerarului si a echivalentelor de numerar
|
|
6,633
|
-
|
|
|
|
|
|
|
Numerar si echivalent de numerar la 1 ianuarie:
|
|
0
|
-
|
|
Numerar si echivalente de numerar la 31 decembrie
|
|
6,633
|
-
|
Presedinte CA, Contabil sef,
Danciu Adrian Rusu Alexandra