RAPORTUL SEMESTRIAL
pentru semestrul I 2023
Raportul semestrial conform: art.65 din Legea 24/2017
Data raportului:30.08.2023
Denumirea societatii comerciale: CARBOCHIM SA
Sediul social:Cluj –Napoca,B-dul Muncii nr.18
Numar de telefon :0264/437005 Numar fax :0264/437026
Cod unic de inregistrare:RO 201535
Numar de ordine in Registrul Comertului :J12/123/1991
Capital social subscris si varsat :12.313.405 lei
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise :B.V.B.
1.SITUATIA ECONOMICO-FINANCIARA
Anexam Raportarea financiara interimara la 30.06.2023 intocmita in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara .
Anexam declaratia persoanelor responsabile din cadrul CARBOCHIM SA conform art.65 alin(2) lit.c) din Legea 24/2017 .
Mentionam ca Raportarea financiara interimara la 30.06.2023 nu a fost auditata.
1.1.Prezentarea unei analize a situatiei economico-financiare actuale comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut :
a)elemente de bilant:
|
DENUMIRE
|
Realizat la 01.01.2023
(lei)
|
Realizat la 30.06.2023
(lei)
|
Variatia
(lei)
|
Variatia
(%)
|
|
Investitii imobiliare
|
3.765.120
|
3.765.120
|
0
|
0
|
|
Imobilizari corporale
|
31.029.172
|
35.579.821
|
+4.550.649
|
+14,67
|
|
Drept de utilizare a activelor inchiriate
|
2.159.049
|
2.091.440
|
-67.609
|
-3,13
|
|
Stocuri
|
16.757.830
|
14.597.058
|
-2.160.772
|
-12,89
|
|
Active clasificate ca detinute pentru vanzare
|
54.641.972
|
0
|
-54.641.972
|
-100,00
|
|
Creante comerciale
|
6.051.405
|
6.576.568
|
+525.163
|
+8,68
|
|
Numerar si echivalente de numerar
|
1.066.282
|
153.774.779
|
+152.708.497
|
+14321,59
|
|
Alte elemente de activ,din care:
-creante reprez.dividende repartiz.in cursul ex.financiar
|
1.188.592
0
|
112.063.324
111.000.000
|
+110.874.732
+111.000.000
|
+9328,24
-
|
|
Total active
|
116.659.422
|
328.448.110
|
+211.788.688
|
+181,54
|
|
Datorii curente,din care :
-dividende interimare de plata din profitul realiz.la 31.03.2023
-dividende de plata(din profit reportat realizat la 31.03.2023)
|
26.646.658
0
0
|
154.135.821
111.000.000
36.000.000
|
+127.489.163
+111.000.000
+36.000.000
|
+478,44
|
|
Datorii pe termen lung,
din care:
-impozit pe profit amanat :
|
9.382.696
6.669.926
|
4.922.879
398.689
|
-4.459.817
-6.271.237
|
-47,53
-94,02
|
|
Capitaluri proprii
|
80.630.068
|
169.389.410
|
+88.759.342
|
+110,08
|
|
Total capitaluri proprii si datorii :
|
116.659.422
|
328.448.110
|
+211.788.688
|
+181,54
|
b)contul de profit si pierderi:
|
DENUMIRE
|
Realizat la 30.06.2022
(lei)
|
Realizat la 30.06.2023
(lei)
|
Variatia
(lei)
|
Variatia
(%)
|
|
Cifra de afaceri neta
|
18.678.520
|
18.039.556
|
-638.964
|
-3,42
|
|
Venituri totale,din care :
-venituri din vz.produselor finite :
-variatia stocurilor de produse finite si prod.in curs de exec. :
-venituri din vanzarea marfurilor :
-venituri din servicii,chirii si alte venituri:
-castig/pierdere din vanzare mijloace fixe/Active cedate :
-venituri financiare :
|
19.737.123
17.702.167
+1.033.214
192.697
763.080
300
45.665
|
166.305.044
17.403.548
-1.740.024
228.707
369.414
147.378.613
2.664.786
|
+146.567.921
-298.619
-2.773.238
+36.010
-393.666
+147.378.313
+2.619.121
|
+742,60
-1,69
-268,41
+18,69
-51,59
+49126104
+5735,51
|
|
Cheltuieli totale,din care :
-chelt.cu materii prime,marfuri si consumabile utilizate :
-chelt.cu beneficii angajati :
-chelt.cu amortizarea si deprecierea imobilizarilor :
-alte cheltuieli operationale :
-cheltuieli financiare :
|
18.856.992
5.592.674
8.779.770
1.205.676
3.215.763
63.109
|
17.212.298
3.841.895
8.352.316
1.007.134
3.942.260
68.693
|
-1.644.694
-1.750.779
-427.454
-198.542
+726.497
+5.584
|
-8,72
-31,30
-4,87
-16,47
+22,59
+8,85
|
|
Profit inainte de impozitare
|
880.131
|
149.092.746
|
+148.212.615
|
+16839,84
|
|
Cheltuiala cu impozitul pe profit
|
126.389
|
30.217.476
|
+30.091.087
|
+23808,31
|
|
Rezultatul net al exercitiului financiar
|
+753.742
|
+118.875.270
|
+118.121.528
|
+15671,35
|
In semestrul I 2023 s-a inregistrat o diminuare a cifrei de afaceri cu cca.3,42 % fata de aceeasi perioada a anului 2022 .
Veniturile totale au crescut cu cca.742,60% datorita inregistrarii castigului din vanzarea de active in valoare de 147.378.613 lei ,iar cheltuielile totale au scazut cu cca.8,72% , ceea ce a dus la un rezultat net al semestrului I 2023 in valoare de 118.875.270 lei (profit) , inregistrand o crestere cu 118.121.528 lei fata de semestrul I al anului 2022.
In ultimele 6 luni nu a fost nici o vanzare sau oprire a unui segment de activitate.Apreciem ca nici in urmatoarele 6 luni nu va fi cazul de vanzare sau oprire a vreunui segment de activitate , marea incertitudine ramane evolutia pietei de produse abrazive in contextul crizei energetice instalate la nivel european si a razboiului din Ucraina .
In cursul semestrului I al anului 2023 s-au achitat catre actionari dividende nete in suma de 144,50 lei din dividendele nete repartizate in anii anteriori.
In cursul semestrului I al anului 2023 au avut loc repartizari de dividende in baza Hotararii AGOA nr.1/20.06.2023 astfel :
-111.000.000 lei dividende interimare repartizate din profitul inregistrat la 31.03.2023
- 36.000.000 lei dividende repartizate din profitul reportat realizat la 31.03.2023
Data platii pentru aceste dividende este 21.07.2023,iar 07.07.2023 este data de identificare a actionarilor asupra carora urmeaza sa se rasfranga efectele Hotararii AGOA nr.1 / 20.06.2023.
c)cash flow:
lei
|
Denumire
|
Realizat la 30.06.2022
|
Realizat la 30.06.2023
|
|
Flux de numerar din activitatea de exploatare
|
-128.137
|
-23.759.847
|
|
Flux de numerar din activitatea de investitii
|
+7.745.916
|
+176.499.305
|
|
Flux de numerar din activitatea de finantare
|
-2.325.868
|
-30.961
|
|
Disponibilitati banesti la inceputul perioadei
|
900.973
|
1.066.282
|
|
Flux de numerar net
|
+5.291.911
|
+152.708.497
|
|
Disponibilitati banesti la sfarsitul perioadei
|
6.192.884
|
153.774.779
|
2.ANALIZA ACTIVITATII SOCIETATII COMERCIALE:
2.1.Apreciem ca nu exista tendinte,elemente ,evenimente sau factori de incertitudine care afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea societatii noastre, comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut, cu exceptia incertitudinilor legate de evolutia pietei de produse abrazive in contextul crizei energetice instalate la nivel european si a razboiului din Ucraina .
Societatea este in proces de relocare la noul sediu din Cluj-Napoca,B-dul Muncii,nr.18 , avand in vedere ca a fost finalizata vanzarea proprietatii de la vechiul sediu din Cluj-Napoca,P-ta 1 Mai ,Nr. 3 .
Estimam ca relocarea se va realiza etapizat ,fara intreruperea activitatii de productie si vanzare de produse abrazive.
2.2.In semestrul I 2023 CARBOCHIM SA a realizat cheltuieli de capital in valoare totala de 7.962.894 lei,constand in :
-imobilizari necorporale : 0 lei
-constructii speciale in valoare de 0 lei , echipamente tehnologice in valoare de 0 lei, aparate si instalatii de masurare control si reglare in valoare de 16.791 lei, mijloace de transport in valoare de 370.712 lei si mobilier,birotica si alte imobiliz. 98.780 lei .
-investitii in curs in sem.I 2023 (ramase in sold la 30.06.2023 ) : 7.476.611 lei
Sursele de finantare a acestor cheltuieli de capital au fost :
-surse proprii de finantare :5.765.762 lei
- surse atrase (credit bancar) 2.197.132 lei
Cheltuielile de capital realizate in semestrul I 2023 sunt cu 7.439.630 lei mai mari decat in semestrul I al anului 2022, cand au atins valoarea de 523.264 lei.
2.3.In perioada analizata nu au fost tranzactii care sa afecteze semnificativ veniturile din activitatea de baza comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut.
Apreciem ca activitatea societatii se va mentine la acelasi nivel si in semestrul II 2023.
3.SCHIMBARI CARE AFECTEAZA CAPITALUL SI ADMINISTRAREA SOCIETATII COMERCIALE:
3.1.Descrierea cazurilor in care societatea comerciala a fost in imposibilitatea de a-si respecta obligatiile financiare in timpul perioadei respective.
Nu este cazul.
3.2.Descrierea oricarei modificari privind drepturile detinatorilor de valori mobiliare emise de societatea comerciala .
Nu este cazul.
4.TRANZACTII SEMNIFICATIVE
- In luna Martie 2022 s-a incheiat contractul de vanzare –cumparare autentificat cu nr.966/24 Martie 2022, prin care societatea CARBOCHIM SA vinde terenul cu constructii situat in municipiul Cluj-Napoca, Jud. Cluj, P-ta 1 Mai nr.3 .
Vanzarea s-a realizat in baza Hotararii Adunarii Generale Extraordinare a Actionarilor societatii CARBOCHIM SA NR.1/5 Ianuarie 2022.
Pretul de vanzare este echivalentul in lei al sumei de 41.170.230 EUR(345 eur/m.p.), la cursul BNR din ziua platii.Transferul dreptului de proprietate a avut loc in luna martie 2023 ,data pana la care a fost incasata toata valoarea contractului .
- In data de 4 Aprilie 2022 s-a incheiat contractul de vanzare –cumparare autentificat cu nr.1070/
4 Aprilie 2022, prin care societatea CARBOCHIM SA a dobandit prin cumparare un imobil cu destinatie industriala (productie produse abrazive ) in municipiul Cluj-Napoca, Jud. Cluj, Bulevardul Muncii nr.18.
Cumpararea s-a realizat in baza Hotararii Adunarii Generale Extraordinare a Actionarilor societatii CARBOCHIM SA NR.1/5 Ianuarie 2022.
Pretul de cumparare este echivalentul in lei al sumei de 2.400.000 EUR, la cursul BNR din ziua platii.Transferul dreptului de proprietate a avut loc in sem.II 2022 .
5.ANEXE
-Raportarea financiara interimara la 30.06.2023 ;
-Declaratia persoanelor responsabile din cadrul CARBOCHIM SA conform art.65 alin(2) lit.c) din Legea 24/2017 .
Versiunea integrala va fi disponibila pe site-ul https://www.carbochim.ro ,DESPRE NOI, ACTIONARI, AN 2023 si in link-ul de mai jos .
PRESEDINTE C.A.-DIRECTOR GENERAL
Ing.Popoviciu Viorel
DIRECTOR ECONOMIC
ec.Barabula Mihaela