Performanta la 6 luni 2024
þ 20.6 milioane (EBITDA)
þ Crestere cu 8% a Cifrei de Afaceri
þ Cifra de Afaceri Neta: 85.55 milioane lei
Declaratia Directorului General
Primul semestru al anului 2024 a insemnat un context de piata dificil, in care totusi am performat si, mai ales, am alocat resurse semnificative pentru investitii si dezvoltare. Am demonstrat de-a lungul timpului abilitatea de a transforma provocarile in oportunitati, un exemplu elocvent fiind obtinerea pozitiei de lider pe piata blocurilor ceramice in 2023. Experienta noastra ne-a invatat atat cum sa gestionam esecurile, cat si cum sa ne bucuram de succes fara a ne lasa dusi de val.
Pe termen mediu, mizam pe revenirea cererii si ne concentram pe dezvoltare, investind in cresterea calitatii produselor si in dezvoltarea de produse noi din ce in ce mai bine adaptate pietei. Sustenabilitatea si eficienta energetica a materialelor de constructie pe care le producem reprezinta prioritati esentiale pentru noi, constienti fiind de responsabilitatea pe care o avem fata de viitor.
Angajamentul nostru este ferm si constant: ne propunem sa dezvoltam un grup industrial de materiale de constructii, capabil sa ofere produse inovatoare si competitive pentru beneficiari, simultan consolidand un ecosistem de afaceri alaturi de alti antreprenori romani care impartasesc valorile noastre.
Contul de profit si pierdere – Rezultate 6 luni 2024
Intr-un context macroeconomic instabil, piata materialelor de constructii a inceput sa inregistreze usoara crestere.
Vanzarile CEMACON au urmat acelasi trend, al pietei, astfel ca pentru primele 6 luni ale anului 2024 cifra de afaceri neta se situeaza la 85 milioane lei in crestere cu 8% fata de perioada similara a anului 2023.
In categoria altor venituri de exploatare sunt evidentiate certificatele EUA din perioada, iar veniturile din variatia stocurilor reflecta activitatea de productie din perioada. Cheltuielile cu materiile prime si materialele consumabile au inregistrat o crestere cu 19% fata de perioada precedenta in timp ce costurile de personal au marcat o crestere de 6%. Cheltuielile cu amortizarea au crescut ca urmare a punerii in functiune a investitiilor incheiate in prima parte a anului.
Astfel pentru perioada incheiata la 30 Iunie 2024 compania CEMACON inregistreaza EBITDA de 20.666,040 lei si un profit net de 10.706.352 lei.
Contul de profit si pierdere – Rezultate 6 luni 2024
|
|
30-Jun-24
|
30-Jun-23
|
2024 vs 2023
|
2024 vs 2023
|
|
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
Cifra de Afaceri Bruta
|
91,281,772
|
92,896,654
|
(1,614,882)
|
-2%
|
|
Cifra de Afaceri Neta
|
85,558,166
|
78,983,042
|
6,575,124
|
8%
|
|
|
|
|
|
|
|
Venituri din vanzari
|
85,007,009
|
78,972,692
|
6,034,317
|
8%
|
|
|
|
|
|
|
|
Alte venituri din exploatare
|
7,686,903
|
14,961,165
|
(7,274,263)
|
-49%
|
|
Alte castiguri si pierderi
|
7,873,499
|
5,713,391
|
2,160,108
|
38%
|
|
Variatia stocurilor
|
(1,831,010)
|
8,860,181
|
(10,691,190)
|
-121%
|
|
|
|
|
|
|
|
Materii prime si consumabile
|
(19,184,206)
|
(16,173,533)
|
(3,010,673)
|
19%
|
|
Cheltuieli de personal
|
(26,064,156)
|
(24,570,980)
|
(1,493,176)
|
6%
|
|
Alte cheltuieli din exploatare
|
(32,821,999)
|
(34,321,964)
|
1,499,965
|
-4%
|
|
|
|
|
|
|
|
EBITDA
|
20,666,040
|
33,440,952
|
(12,774,912)
|
-38%
|
|
Amortizare si deprecieri
|
(9,626,117)
|
(7,649,511)
|
(1,976,606)
|
26%
|
|
Venit Depreciere Active
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EBIT
|
11,039,923
|
25,791,441
|
(14,751,518)
|
-57%
|
|
Venituri financiare
|
2,934,729
|
4,065,512
|
(1,130,783)
|
-28%
|
|
Cheltuieli financiare
|
(2,319,914)
|
(1,168,717)
|
(1,151,197)
|
99%
|
|
Rezultat Financiar
|
614,815
|
2,896,795
|
(2,281,980)
|
-79%
|
|
|
|
|
|
|
|
Profit / (Pierdere) inainte de impozitare
|
11,654,738
|
28,688,237
|
(17,033,499)
|
-59%
|
|
Cheltuieli cu impozite
|
(948,385)
|
-
|
(948,385)
|
0%
|
|
Profit / (Pierdere)
|
10,706,352
|
28,688,237
|
(17,981,885)
|
-63%
|
|
Total alte elemente ale rezultatului global
|
(93,645)
|
-
|
(93,645)
|
0%
|
|
Total rezultat global
|
10,612,706
|
28,688,237
|
(18,075,531)
|
-63%
|
*La data prezentarii Rezultatelor pentru Semestrul 1 2024 nu s-au calculat alte elemente ale rezultatului global si impozitul amanat
** EBITDA = Profit din exploatare + Cheltuieli cu amortizarea + Discounturi financiare acordate - Venit depreciere active imobilizate
Situatia Activelor si Datoriilor – Rezultate 30 Iunie 2024
|
Situatia activelor si datoriilor- Rezultate la 30 Iunie 2024
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30-Jun-24
|
31-Dec-23
|
2024 vs 2023
|
2024 vs 2023
|
|
ACTIVE IMOBILIZATE
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
Imobilizari corporale
|
237,803,043
|
238,955,811
|
(1,152,768)
|
0%
|
|
Investitii imobiliare
|
8,885,960
|
8,885,960
|
-
|
0%
|
|
Imobilizari necorporale
|
4,020,718
|
4,454,414
|
(433,695)
|
-10%
|
|
Drept de utilizare a activelor in leasing
|
13,473,920
|
15,607,366
|
(2,133,446)
|
-14%
|
|
Investitii in actiuni
|
127,489,922
|
127,489,922
|
-
|
|
|
Alte active imobilizate
|
625,971
|
595,277
|
30,694
|
5%
|
|
Total Active Imobilizate
|
392,299,535
|
395,988,750
|
(3,689,215)
|
-1%
|
|
ACTIVE CIRCULANTE
|
|
|
|
|
|
Stocuri
|
23,713,970
|
28,717,266
|
(5,003,296)
|
-17%
|
|
Creante comerciale si similare
|
53,877,080
|
48,204,961
|
5,672,119
|
12%
|
|
Alte active
|
21,758,291
|
21,935,009
|
(176,719)
|
-1%
|
|
Numerar si echivalente numerar
|
70,752,233
|
85,260,298
|
(14,508,065)
|
-17%
|
|
Total Active Circulante
|
170,101,574
|
184,117,535
|
(14,015,961)
|
-8%
|
|
Active clasificate drept detinute in vederea vanzarii
|
-
|
-
|
-
|
|
|
TOTAL ACTIVE
|
562,401,109
|
580,106,285
|
(17,705,176)
|
-3%
|
|
|
|
|
|
|
|
DATORII CURENTE
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
27,648,456
|
43,899,413
|
(16,250,957)
|
-37%
|
|
Alte datorii (garantii)
|
121,928
|
45,039
|
76,889
|
|
|
Imprumuturi
|
12,569,677
|
12,685,230
|
(115,553)
|
-1%
|
|
Datorii din operatiuni de leasing
|
833,400
|
816,258
|
17,142
|
2%
|
|
Obligatii din leasing financiar
|
1,496,271
|
1,503,553
|
(7,282)
|
0%
|
|
Subventii pentru investitii
|
5,877,859
|
1,072,629
|
4,805,230
|
448%
|
|
Datorii privind impozitul pe profit
|
-
|
2,499,091
|
(2,499,091)
|
|
|
Provizioane
|
5,592,566
|
11,742,289
|
(6,149,723)
|
-52%
|
|
Total Datorii Curente
|
54,140,157
|
74,263,503
|
(20,123,346)
|
-27%
|
|
|
|
|
|
|
|
DATORII PE TERMEN LUNG
|
|
|
|
|
|
Alte datorii (garantii)
|
6,500,719
|
6,357,251
|
143,468
|
0%
|
|
Imprumuturi
|
63,458,025
|
69,768,765
|
(6,310,740)
|
0%
|
|
Datorii din operatiuni de leasing
|
4,072,738
|
4,491,370
|
(418,632)
|
-9%
|
|
Obligatii din leasing financiar
|
413,772
|
1,056,467
|
(642,695)
|
-61%
|
|
Subventii pentru investitii
|
15,115,560
|
16,175,142
|
(1,059,582)
|
-7%
|
|
Impozit amanat
|
2,437,896
|
2,437,896
|
-
|
0%
|
|
Provizioane
|
2,877,336
|
2,877,336
|
-
|
0%
|
|
Total Datorii Termen Lung
|
94,876,045
|
103,164,228
|
(8,288,182)
|
-8%
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL DATORII
|
149,016,202
|
177,427,730
|
(28,411,528)
|
-16%
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVE NETE
|
413,384,906
|
402,678,554
|
10,706,352
|
3%
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL SI REZERVE
|
|
|
|
|
|
Capital social
|
102,745,391
|
102,745,391
|
-
|
0%
|
|
TOTAL CAPITALURI
|
413,384,906
|
402,678,554
|
10,706,352
|
3%
|
Activele imobilizate au inregistrat cresteri semnificative prin cresterea valorii pentru activele corporale, punerea in functiune a noii linii de placute klinkerizate de la locatia Recea, cat si a achizitiei de catre CEMACON SA a companiei EURO CARAMIDA S.A, tranzactie finalizata in 26 Iulie 2023 cand ORC Bihor a eliberat certificatul de inregistrare de mentuni si rezolutia care atesta transferul dreptului de proprietate asupra actiunilor EURO CARAMIDA S.A.
Activele circulante s-au diminuat ca urmare a scaderii numerarului disponibil, celelalte elemente de activ nefiind afectate in mod semnificativ.
In zona datoriilor principalele modificari sunt in zona datoriilor comerciale si datoriilor catre fondul de mediu cu privire la conformarea EUA care se reduc precum si cresterile din zona de imprumuturi, generate de accesarea unui credit pe termen lung.
Principalii Indicatori Economico Financiari
|
Indicatori financiari relevanti
|
30-Iunie-24
|
|
1. Indicatorul lichiditatii curente
|
3.14
|
|
2. Indicatorul gradului de indatorare
|
18%
|
|
3. Viteza de rotatie a debitelor – clienti (zile)
|
102
|
|
4. Viteza de rotatie a activelor totale
|
23%
|
Rezultatele Consolidate ale Grupului CEMACON SA
Informatii cu privire la prezentarea Grupului CEMACON SA.
CEMACON SA este persoana juridica romana. cu sediul social in loc.Cluj-Napoca. str.Calea Turzii. nr.178K. cladirea Hexagon Offices. etaj 1. jud.Cluj. ROMANIA. Societatea are ca obiect principal de activitate „Fabricarea caramizilor.tiglelor si a altor produse pentru constructii. din argila arsa”. conform cod CAEN 2332.
In anul 2023. CEMACON SA a achizitionat 100% din capitalul social al EURO CARAMIDA S.A., fabrica de blocuri ceramice, avand obiect principal de activitate conform cod CAEN 2332, situata in judetul Bihor. comuna Biharia. ROMANIA.
Achizitia a fost raportata publicului investitor prin Rapoartele curente nr. 6165/19.06.2023 si nr.7416/27.07.2023. publicate pe pagina de internet a Bursei de Valori Bucuresti si pe pagina de internet a CEMACON SA.
Ca urmare a achizitiei societatea EURO CARAMIDA S.A. a devenit parte afiliata a CEMACON SA. in prezent fiind in desfasurare procesul de integrare a fabricii din Biharia in ecositemul CEMACON.
Situatiile financiare individuale ale societatii EURO CARAMIDA SA sunt intocmite in conformitate cu OMFP 1802/2012.
Situatiile financiare ale filialei controlate au fost intocmite pentru aceeasi perioada de raportare ca si cele ale societatii mama. folosindu-se aceleasi politici contabile. Chiar daca situatiile financiare ale SC EURO CARAMIDA au fost intocmite dupa OMFP 1802/2012. in vederea consolidarii au fost facute ajustarile necesare pentru a putea reflecta politicile contabile ale societatii mama.
La intocmirea situatiilor financiare consolidate au fost aplicate Standardele Internationale de Raportare Financiara (IFRS).
|
Contul de profit si pierdere - Rezulatate 6 luni 2024 Consolidat
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30-Jun-24
|
30-Jun-23
|
2024 vs 2023
|
2024 vs 2023
|
|
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
Cifra de Afaceri Bruta
|
105,577,590
|
92,896,654
|
12,680,936
|
14%
|
|
Cifra de Afaceri Neta
|
99,154,664
|
78,983,042
|
20,171,622
|
26%
|
|
|
|
|
|
|
|
Venituri din vanzari
|
93,411,757
|
78,972,692
|
14,439,065
|
18%
|
|
|
|
|
|
|
|
Alte venituri din exploatare
|
9,704,010
|
14,961,165
|
(5,257,156)
|
-35%
|
|
Alte castiguri si pierderi
|
10,537,031
|
5,713,391
|
4,823,640
|
84%
|
|
Variatia stocurilor
|
901,247
|
8,860,181
|
(7,958,934)
|
-90%
|
|
|
|
|
|
|
|
Materii prime si consumabile
|
(18,772,891)
|
(16,173,533)
|
(2,599,358)
|
16%
|
|
Cheltuieli de personal
|
(30,129,404)
|
(24,570,980)
|
(5,558,424)
|
23%
|
|
Alte cheltuieli din exploatare
|
(40,607,315)
|
(34,321,964)
|
(6,285,351)
|
18%
|
|
|
|
|
|
|
|
EBITDA
|
25,044,434
|
33,440,952
|
(8,396,518)
|
-25%
|
|
Amortizare si deprecieri
|
(16,079,605)
|
(7,649,511)
|
(8,430,094)
|
110%
|
|
Venit Depreciere Active
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EBIT
|
8,964,829
|
25,791,441
|
(16,826,612)
|
-65%
|
|
Venituri financiare
|
2,215,376
|
4,065,512
|
(1,850,136)
|
-46%
|
|
Cheltuieli financiare
|
(2,336,563)
|
(1,168,717)
|
(1,167,846)
|
100%
|
|
Rezultat Financiar
|
(121,187)
|
2,896,795
|
(3,017,982)
|
-104%
|
|
|
|
|
|
|
|
Profit / (Pierdere) inainte de impozitare
|
8,843,642
|
28,688,237
|
(19,844,595)
|
-69%
|
|
Cheltuieli cu impozite
|
(948,385)
|
-
|
(948,385)
|
0%
|
|
Profit / (Pierdere)
|
7,895,257
|
28,688,237
|
(20,792,980)
|
-72%
|
|
Total alte elemente ale rezultatului global
|
-
|
-
|
0%
|
|
Total rezultat global
|
7,895,257
|
28,688,237
|
(20,792,980)
|
-72%
|
|
** EBITDA = Profit din exploatare + Cheltuieli cu amortizarea + Discounturi financiare acordate - Venit depreciere active imobilizate
|
Situatia activelor si datoriilor - rezultate 6 luni 2024 Consolidat
|
ACTIVE (ASSETS)
|
30-Jun-24
|
31-Dec-23
|
2024 vs 2023
|
2024 vs 2023
|
|
ACTIVE IMOBILIZATE
|
|
|
LEI
|
%
|
|
Imobilizari corporale
|
378,701,110
|
367,435,054
|
11,266,056
|
3%
|
|
Investitii imobiliare
|
8,885,960
|
8,885,960
|
-
|
0%
|
|
Imobilizari necorporale
|
16,757,871
|
18,463,910
|
(1,706,039)
|
-9%
|
|
Fond comercial
|
4,865,558
|
4,865,558
|
-
|
|
|
Drept de utilizare a activelor in leasing
|
13,473,920
|
15,607,366
|
(2,133,446)
|
-14%
|
|
Investitii in actiuni
|
1,000
|
1,000
|
-
|
|
|
Alte active imobilizate
|
875,098
|
822,662
|
52,436
|
6%
|
|
Total Active Imobilizate
|
423,560,517
|
416,081,510
|
7,479,007
|
2%
|
|
ACTIVE CIRCULANTE
|
|
|
|
|
|
Stocuri
|
36,926,005
|
37,406,837
|
(480,832)
|
-1%
|
|
Creante comerciale si similare
|
27,186,016
|
39,407,393
|
(12,221,377)
|
-31%
|
|
Alte active
|
27,051,285
|
27,335,449
|
(284,165)
|
-1%
|
|
Numerar si echivalente numerar
|
73,174,001
|
88,044,885
|
(14,870,885)
|
-17%
|
|
Total Active Circulante
|
164,337,307
|
192,194,564
|
(27,857,257)
|
-14%
|
|
Active clasificate drept detinute in vederea vanzarii
|
-
|
-
|
-
|
|
|
TOTAL ACTIVE (TOTAL ASSETS)
|
587,897,824
|
608,276,073
|
(20,378,249)
|
-3%
|
|
|
|
|
|
|
|
DATORII (LIABILITIES)
|
|
|
|
|
|
DATORII CURENTE
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
34,470,967
|
51,764,048
|
(17,293,081)
|
-33%
|
|
Alte datorii (garantii)
|
121,928
|
71,794
|
-
|
0%
|
|
Imprumuturi
|
12,619,948
|
12,685,230
|
(65,282)
|
-1%
|
|
Datorii din operatiuni de leasing
|
833,400
|
816,258
|
17,142
|
2%
|
|
Obligatii din leasing financiar
|
1,496,271
|
1,503,553
|
(7,282)
|
0%
|
|
Subventii pentru investitii
|
9,314,380
|
3,460,812
|
5,853,568
|
169%
|
|
Datorii privind impozitul pe profit
|
-
|
2,499,091
|
(2,499,091)
|
-100%
|
|
Provizioane
|
6,154,593
|
12,196,018
|
(6,041,425)
|
-50%
|
|
Total Datorii Curente
|
65,011,487
|
84,996,805
|
(19,985,318)
|
-24%
|
|
|
|
|
|
|
|
DATORII PE TERMEN LUNG
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
-
|
-
|
-
|
|
|
Alte datorii
|
6,500,719
|
6,357,251
|
143,468
|
0%
|
|
Imprumuturi
|
63,458,025
|
69,768,765
|
(6,310,740)
|
0%
|
|
Datorii din operatiuni de leasing
|
4,072,738
|
4,491,370
|
(418,632)
|
-9%
|
|
Obligatii din leasing financiar
|
413,772
|
1,056,467
|
(642,695)
|
-61%
|
|
Subventii pentru investitii
|
15,115,560
|
16,175,142
|
(1,059,582)
|
-7%
|
|
Impozit amanat
|
18,807,092
|
18,807,092
|
-
|
0%
|
|
Provizioane
|
2,877,336
|
2,877,336
|
-
|
0%
|
|
Total Datorii Termen Lung
|
111,245,241
|
119,533,424
|
(8,288,182)
|
-7%
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL DATORII (TOTAL LIABILITIES)
|
176,256,728
|
204,530,227
|
(28,273,499)
|
-14%
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVE NETE (NET ASSETS)
|
411,641,101
|
403,745,846
|
7,895,254
|
2%
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL SI REZERVE (EQUITY)
|
|
|
|
|
|
Capital social
|
102,745,391
|
102,745,391
|
-
|
0%
|
|
TOTAL CAPITALURI (TOTAL EQUITY)
|
411,641,101
|
403,745,846
|
7,895,255
|
2%
|
***
Raportul, impreuna cu documentele aferente, poate fi consultat incepand cu data de 30 August 2024, ora 18:00 la sediul societatii de pe str. Calea Turzii, nr. 178K, cladirea Hexagon Offices, etaj 1, Cluj-Napoca sau in format electronic pe site-ul societatii: www.cemacon.ro si pe site-ul Bursei de Valori Bucuresti: www.bvb.ro
***
Rezultatele prezentate sunt intocmite in conformitate cu standardele IFRS si au caracter preliminar, urmand a fi supuse auditarii financiare conform prevederilor legale.
Acest document a fost tradus din romana in engleza folosind software de traducere automata, doar in scop informativ. Cemacon SA nu este responsabil pentru eventualele erori de traducere sau interpretarea gresita a informatiilor continute in acest document. Limba de raportare este romana, iar in caz de interpretare gresita se vor aplica Situatiile Financiare emise in limba romana.