Performanta la 12 luni 2023 – Rezultate Preliminare
þ 46.6 milioane lei profit operational (EBITDA)
þ Cifra de Afaceri Neta: 177.2 milioane lei
þ 85.2 milioane lei Numerar la finalul perioadei
Declaratia Directorului General
Dupa un an intens, cu multiple provocari, rezultatele CEMACON la final de 2023 sunt cele mai bune cu putinta, in contextul negativ avut. Am implementat cu consecventa strategia de dezvoltare, am atins o noua borna prin achizitia si integrarea firmei concurente Euro Caramida SA, am diversificat gama de produse din portofoliul CEMACON prin deschiderea unei noi fabrici de placi de caramida aparenta, singura de acest tip din Romania, si am realizat retehnologizari masive la liniile existente de productie.
A fost un an important la capitolul Investitii si in ceea ce priveste proiectele de energie verde, care vor genera economii importante la bugetul de cheltuieli, precum si scaderea amprentei de carbon. Astfel, am incheiat cu succes implementarea proiectului „CEMACON Green Energy Farm”, prin care a fost construita o centrala electrica fotovoltaica cu o putere instalata de peste 1MWh. Energia produsa disponibila pentru consum este in medie de 976 MWh/an, acoperind astfel, impreuna cu centrala de cogenerare implementata in urma cu 4 ani, cea mai mare parte a necesarului de energie electrica de la parcul industrial Recea, iar reducerea emisiilor este de aproape 300 de tone CO2/an. De asemenea, am crescut eficienta Euro Caramida SA, printr-un proiect finantat in cadrul POC – Programul Operational Competitivitate 2014-2020, cu o valoare totala de 4.467.970.28 lei. Prin acest proiect a fost instalat un parc fotovoltaic cu o putere instalata de 275.6 KWp si au fost achizitionate si o serie de utilaje mobile, inclusiv electrice.
Razboiul din proximitate, cresterea dobanzilor, inflatia, noile masuri fiscal-bugetare, neincrederea generica a consumatorilor in a face investitii pe termen lung sunt doar cativa dintre factorii care au generat scaderi si la nivelul pietei de constructii, dar chiar si intr-un astfel de context, ne-am dezvoltat ca organizatie si ne-am consolidat pozitia in piata, reusind sa oferim clientilor si beneficiarilor solutiile optime de zidarie. Rezultatele financiare au avut insa de suferit, scaderile la nivel de cifra de afaceri si de profit fiind semnificative si aducand afacerea la nivelul anilor pre-pandemici. Aceasta realitate de contractare a afacerii se va mentine si in 2024 si va fi reflectata in noul buget. Operam intr-o piata cu un grad mare de ciclicitate, iar nivelul crescut de concurenta determina caderi abrupte ale preturilor in perioadele cu cerere scazuta, ceea ce am experimentat in 2023.
Un semnal de recunoastere si incredere in Cemacon a venit din partea Deloitte, BERD si BT, care ne-au acordat certificarea pentru excelenta in management ”Best Managed Companies 2023”, in urma unui proces complex, bazat pe o metodologie internationala si evaluat de catre un juriu de experti independenti.
Contul de profit si pierdere – Rezultate preliminare 12 luni 2023
Intr-un context macroeconomic instabil, cifra de afaceri aferenta anului 2023 a inregistrat o scadere cu 20% fata de anul 2022.
In cadrul altor venituri din exploatare sunt evidentiate veniturile aferente certificatelor EUA primite, iar sumele aferente altor castiguri si pierderi evidentiaza anularea provizioanelor constituite in anul precedent si constituirea de provizioane in perioada de raportare.
Intr-un context inflationist, cheltuielile cu materiile prime si materialele au inregistrat o crestere comparativ cu aceeasi perioada a anului 2022.
Cheltuielile cu personalul au inregistrat cresteri datorita modificarilor fiscale aparute in sectorul constructiilor pe parcursul anului 2023.
Cheltuielile cu amortizarea au crescut comparativ cu anul 2022 ca urmare a investitiilor realizate in anul 2023.
Astfel. pentru perioada incheiata la 31 Decembrie 2023. compania CEMACON inregistreaza un profit operational de 46.598.381 lei si un profit net de 32.481.730 lei.
Contul de profit si pierdere – Rezultate preliminare 12 luni 2023
|
|
31-Dec-23
|
31-Dec-22
|
2023 vs 2022
|
2023 vs 2022
|
|
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
Cifra de Afaceri Bruta
|
200.508.001
|
246.187.970
|
(45.679.970)
|
-19%
|
|
Cifra de Afaceri Neta
|
177.204.394
|
221.456.096
|
(44.251.702)
|
-20%
|
|
|
|
|
|
|
|
Venituri din vanzari
|
177.166.071
|
221.435.406
|
(44.269.334)
|
-20%
|
|
|
|
|
|
|
|
Alte venituri din exploatare
|
16.573.455
|
11.489.841
|
5.083.614
|
44%
|
|
Alte castiguri si pierderi
|
(910.702)
|
348.255
|
(1.258.957)
|
-362%
|
|
Variatia stocurilor
|
11.542.597
|
10.962.415
|
580.182
|
5%
|
|
|
|
|
|
|
|
Materii prime si consumabile
|
(43.539.714)
|
(40.303.581)
|
(3.236.134)
|
8%
|
|
Cheltuieli de personal
|
(44.713.055)
|
(38.846.840)
|
(5.866.216)
|
15%
|
|
Alte cheltuieli din exploatare
|
(69.520.097)
|
(76.123.732)
|
6.603.635
|
-9%
|
|
|
|
|
|
|
|
EBITDA
|
46.598.381
|
91.740.331
|
(45.141.950)
|
-49%
|
|
Amortizare si deprecieri
|
(17.200.883)
|
(14.488.179)
|
(2.712.704)
|
19%
|
|
Venit Depreciere Active
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EBIT
|
29.397.672
|
74.473.585
|
(45.075.913)
|
-61%
|
|
Venituri financiare
|
7.080.516
|
5.080.371
|
2.000.144
|
39%
|
|
Cheltuieli financiare
|
(4.469.545)
|
(1.590.951)
|
(2.878.594)
|
181%
|
|
Rezultat Financiar
|
2.610.970
|
3.489.420
|
(878.450)
|
-25%
|
|
|
|
|
|
|
|
Profit / (Pierdere) inainte de impozitare
|
32.008.643
|
77.963.005
|
(45.954.362)
|
-59%
|
|
Cheltuieli cu impozite
|
473.087
|
(6.104.868)
|
6.577.955
|
-108%
|
|
Profit / (Pierdere)
|
32.481.730
|
71.858.135
|
(39.376.405)
|
-55%
|
|
Total alte elemente ale rezultatului global
|
-
|
(95.048)
|
95.048
|
-100%
|
|
Total rezultat global
|
32.481.730
|
71.763.086
|
(39.281.356)
|
-55%
|
* EBITDA = Profit din exploatare + Cheltuieli cu amortizarea + Discounturi financiare acordate - Venit depreciere active imobilizate
** Situatiile financiare preliminare nu sunt auditate. Situatiile financiare anuale sunt auditate.
Situatia Activelor si Datoriilor – Rezultate Preliminare 31 Decembrie 2023
|
ACTIVE
|
31-Dec-23
|
31-Dec-22
|
2023 vs 2022
|
2023 vs 2022
|
|
ACTIVE IMOBILIZATE
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
Imobilizari corporale
|
238.955.811
|
203.699.307
|
35.256.505
|
17%
|
|
Investitii imobiliare
|
8.885.960
|
8.885.960
|
-
|
0%
|
|
Imobilizari necorporale
|
4.454.414
|
1.131.377
|
3.323.036
|
294%
|
|
Drept de utilizare a activelor in leasing
|
15.607.366
|
17.026.366
|
(1.419.000)
|
-8%
|
|
Investitii in actiuni
|
127.489.922
|
1.000
|
127.488.922
|
|
|
Alte active imobilizate
|
595.277
|
554.017
|
41.260
|
7%
|
|
Total Active Imobilizate
|
395.988.750
|
231.298.027
|
164.690.723
|
71%
|
|
ACTIVE CIRCULANTE
|
|
|
|
|
|
Stocuri
|
28.717.266
|
22.579.886
|
6.137.381
|
27%
|
|
Creante comerciale si similare
|
48.204.961
|
50.248.650
|
(2.043.689)
|
-4%
|
|
Alte active
|
21.935.009
|
16.612.591
|
5.322.418
|
32%
|
|
Numerar si echivalente numerar
|
85.260.298
|
133.909.885
|
(48.649.587)
|
-36%
|
|
Total Active Circulante
|
184.117.535
|
223.351.011
|
(39.233.476)
|
-18%
|
|
Active clasificate drept detinute in vederea vanzarii
|
-
|
|
-
|
|
|
TOTAL ACTIVE
|
580.106.285
|
454.649.038
|
125.457.247
|
28%
|
|
|
|
|
|
|
|
DATORII
|
|
|
|
|
|
DATORII CURENTE
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
43.899.413
|
47.212.962
|
(3.313.549)
|
-7%
|
|
Imprumuturi
|
12.730.269
|
-
|
12.730.269
|
0%
|
|
Datorii din operatiuni de leasing
|
816.258
|
702.461
|
113.797
|
16%
|
|
Obligatii din leasing financiar
|
1.503.553
|
1.843.727
|
(340.174)
|
-18%
|
|
Subventii pentru investitii
|
1.072.629
|
766.040
|
306.589
|
40%
|
|
Datorii privind impozitul pe profit
|
|
-
|
-
|
|
|
Provizioane
|
10.348.286
|
10.045.567
|
302.719
|
3%
|
|
Total Datorii Curente
|
70.370.408
|
60.570.757
|
9.799.651
|
16%
|
|
|
|
|
|
|
|
DATORII PE TERMEN LUNG
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
-
|
-
|
-
|
|
|
Alte datorii
|
6.402.290
|
-
|
6.402.290
|
0%
|
|
Imprumuturi
|
69.723.726
|
-
|
69.723.726
|
0%
|
|
Datorii din operatiuni de leasing
|
4.491.370
|
4.937.224
|
(445.854)
|
-9%
|
|
Obligatii din leasing financiar
|
1.056.467
|
2.555.458
|
(1.498.990)
|
-59%
|
|
Subventii pentru investitii
|
16.175.142
|
6.735.832
|
9.439.310
|
140%
|
|
Impozit amanat
|
2.437.896
|
3.004.628
|
(566.732)
|
-19%
|
|
Provizioane
|
2.877.336
|
2.848.866
|
28.470
|
1%
|
|
Total Datorii Termen Lung
|
103.164.228
|
20.082.009
|
83.082.219
|
414%
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL DATORII
|
173.534.634
|
80.652.765
|
92.881.870
|
115%
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVE NETE
|
406.571.648
|
373.996.272
|
32.575.376
|
9%
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL SI REZERVE
|
|
|
|
|
|
Capital social
|
102.745.391
|
102.745.391
|
-
|
0%
|
|
TOTAL CAPITALURI
|
406.571.648
|
373.996.272
|
32.575.375
|
9%
|
Activele imobilizate au inregistrat modificari ca urmare a investitiilor derulate in anul 2023. a amortizarii inregistrate. precum si prin achizitia companiei Euro Caramida. astfel CEMACON isi consolideaza afacerea pe piata de blocuri ceramice din Romania si deschide perspectiva de export pentru produsele companiei.
Tranzactia a fost aprobata de Consiliul Concurentei (Raport curent nr. 4738 din data de 04.05.2023) si presupune asumarea de catre CEMACON a unui cost total de 30 de milioane de euro reprezentat de valoarea tranzactiei si investitiile estimate pentru urmatorii doi ani.
Tranzactia este finantata atat din surse proprii. cat si prin accesarea unor credite de investitii pentru asigurarea fluxului necesar pentru retehnologizarea si integrarea societatii EURO CARAMIDA in ecosistemul CEMACON. care numara in prezent doua fabrici de caramida. o fabrica de buiandrugi. o fabrica de elemente speciale si elemente decorative de fatada.
Modificarile la nivelul stocurilor si creantelor sunt generate de activitatea de productie si cea comerciala aferenta perioadei. Creantele CEMACON SA sunt asigurate asupra riscului de neincasare. prin intermediul unui asigurator de renume.
La finalul anului 2023. activele nete ale companiei inregistreaza o crestere de 28% fata de finalul anului 2022. depasind suma de 406 milioane lei. astfel CEMACON isi consolideaza pozitia financiara prin adaugarea de plus-valoare.
Principalii Indicatori Economico Financiari
|
Indicatori financiari relevanti
|
31-Dec-23
|
31 Dec 22
|
|
1. Indicatorul lichiditatii curente
|
2.62
|
3.69
|
|
2. Indicatorul gradului de indatorare
|
20%
|
0%
|
|
3. Viteza de rotatie a debitelor – clienti (zile)
|
90
|
50
|
|
4. Viteza de rotatie a activelor totale
|
0.51
|
1.06
|
Situatia modificarilor capitalurilor proprii- Rezultate Preliminare 31 Decembrie 2023
|
|
Capital subscris si ajustari
|
Prime de emisiune
|
Rezerve din reevaluare
|
Rezerve legale
|
Alte rezerve
|
Rezultat nedistribuit
|
Alte elemente ale capitalurilor proprii
|
Total
|
|
31-Dec-21
|
59.779.703
|
253.004
|
31.455.172
|
9.430.921
|
33.589.330
|
106.689.799
|
(3.603.372)
|
237.594.557
|
|
Rezultatul global curent
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
71.858.135
|
-
|
71.858.135
|
|
Majorare capital social
|
42.965.689
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
42.965.689
|
|
Majorare prime de emisiune
|
-
|
21.482.844
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
21.482.844
|
|
Diferente capitalizate aferente impozitului amanat
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
95.048
|
95.048
|
|
Constituire rezerva legala
|
-
|
-
|
-
|
3.930.969
|
-
|
(3.930.969)
|
-
|
-
|
|
Alte rezerve
|
-
|
-
|
-
|
-
|
19.590.272
|
(19.590.272)
|
-
|
-
|
|
31-Dec-22
|
102.745.391
|
21.735.848
|
31.455.172
|
13.361.890
|
53.179.602
|
155.026.693
|
(3.508.324)
|
373.996.272
|
|
Rezultatul global curent
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
32.481.730
|
-
|
32.481.730
|
|
Diferente capitalizate aferente impozitului amanat
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
93.645
|
93.645
|
|
Rezerve legale
|
-
|
-
|
-
|
1.600.432
|
-
|
(1.600.432)
|
-
|
-
|
|
Alte rezerve
|
-
|
-
|
-
|
-
|
30.881.298
|
(30.881.298)
|
-
|
-
|
|
31-Dec-23
|
102.745.391
|
21.735.848
|
31.455.172
|
14.962.322
|
84.060.900
|
155.026.694
|
(3.414.679)
|
406.571.648
|
Situatia Fluxului de Numerar – Rezultate Preliminare 31 Decembrie 2023
|
|
31-Dec-23
|
31-Dec-22
|
|
Fluxuri din activitati de exploatare
|
LEI
|
LEI
|
|
Incasari de la clienti
|
210.467.227
|
251.585.867
|
|
Plati catre furnizori
|
(114.251.636)
|
(123.734.501)
|
|
Plati catre angajati
|
(30.463.566)
|
(26.213.071)
|
|
Plati impozite si taxe
|
(19.330.750)
|
(33.673.033)
|
|
Impozit pe profit platit
|
(710.710)
|
(12.823.463)
|
|
Incasari din asigurari
|
61.891
|
-
|
|
Plati de asigurari
|
(999.952)
|
(678.693)
|
|
Dobanzi platite
|
(2.227.772)
|
-
|
|
Alte incasari-subventii
|
21.514
|
103.434
|
|
Plati ctr.leasing pe termen scurt si active de valoare mica
|
(546.618)
|
(114.716)
|
|
Trezoreria neta din activitati de exploatare
|
42.019.628
|
54.451.824
|
|
|
|
|
|
Fluxuri de trezorerie din activitati de investitii
|
|
|
|
Plati pentru achizitionarea de actiuni
|
(121.294.043)
|
-
|
|
Plati pentru achizitionarea de imobilizari corporale
|
(47.425.909)
|
(70.557.316)
|
|
Incasari din vanzarea de imobilizari corporale
|
414.085
|
377.520
|
|
Dobanzi incasate
|
4.745.528
|
4.060.528
|
|
Alte incasari-subventii pentru investitii
|
11.429.781
|
596.478
|
|
Trezoreria neta din activitati de investitie
|
(152.130.558)
|
(65.522.790)
|
|
|
|
|
|
Fluxuri de trezorerie din activitati de finantare
|
|
|
|
Incasari din aport de capital
|
-
|
64.448.533
|
|
Incasari din imprumuturi
|
88.511.010
|
-
|
|
Credite catre parti afiliate
|
(17.565.503)
|
-
|
|
Plata datoriilor aferente leasing-ului financiar-capital
|
(2.831.431)
|
(3.547.974)
|
|
Plata datoriilor aferente leasing-ului financiar-dobanda
|
(472.183)
|
(238.231)
|
|
Rambursari credite
|
(6.324.829)
|
-
|
|
Plata garantie
|
(91.069)
|
-
|
|
Trezoreria neta din activitati de finantare
|
61.225.995
|
60.662.328
|
|
|
|
|
|
Efectul diferentelor de curs
|
235.348
|
95.172
|
|
Crestere /scadere neta de numerar
|
(48.649.587)
|
49.686.534
|
|
Numerar si echivalente de numerar la inceputul perioadei
|
133.909.885
|
84.223.350
|
|
Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei
|
85.260.298
|
133.909.885
|
Rezultatele Consolidate ale Grupului CEMACON SA
Informatii cu privire la prezentarea Grupului CEMACON SA.
CEMACON SA este persoana juridica romana. cu sediul social in loc.Cluj-Napoca. str.Calea Turzii. nr.178K. cladirea Hexagon Offices. etaj 1. jud.Cluj. ROMANIA. Societatea are ca obiect principal de activitate „Fabricarea caramizilor.tiglelor si a altor produse pentru constructii. din argila arsa”. conform cod CAEN 2332.
In anul 2023. CEMACON SA a achizitionat 100% din capitalul social al EURO CARAMIDA S.A.. fabrica de blocuri ceramice. avand obiect principal de activitate conform cod CAEN 2332. situata in judetul Bihor. comuna Biharia. ROMANIA.
Achizitia a fost raportata publicului investitor prin Rapoartele curente nr. 6165/19.06.2023 si nr.7416/27.07.2023. publicate pe pagina de internet a Bursei de Valori Bucuresti si pe pagina de internet a CEMACON SA.
Ca urmare a achizitiei. societatea EURO CARAMIDA S.A. a devenit parte afiliata a CEMACON SA. in prezent fiind in desfasurare procesul de integrare a fabricii din Biharia in ecositemul CEMACON.
Situatiile financiare individuale ale societatii EURO CARAMIDA SA sunt intocmite in conformitate cu OMFP 1802/2012.
Situatiile financiare ale filialei controlate au fost intocmite pentru aceeasi perioada de raportare ca si cele ale societatii mama. folosindu-se aceleasi politici contabile. Chiar daca situatiile financiare ale SC EURO CARAMIDA au fost intocmite dupa OMFP 1802/2012. in vederea consolidarii au fost facute ajustarile necesare pentru a putea reflecta politicile contabile ale societatii mama.
La intocmirea situatiilor financiare consolidate au fost aplicate Standardele Internationale de Raportare Financiara (IFRS).
Situatia Consolidata a Activelor si Datoriilor – Rezultate Preliminare 31 Decembrie 2023
|
ACTIVE
|
31-Dec-23
|
31-Dec-22
|
2023 vs 2022
|
2023 vs 2022
|
|
ACTIVE IMOBILIZATE
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
Imobilizari corporale
|
367.435.054
|
203.699.307
|
163.735.747
|
80%
|
|
Investitii imobiliare
|
8.885.960
|
8.885.960
|
-
|
0%
|
|
Imobilizari necorporale
|
18.463.910
|
1.131.377
|
17.332.533
|
1532%
|
|
Fond comercial
|
4.865.558
|
|
|
|
|
Drept de utilizare a activelor in leasing
|
15.607.366
|
17.026.366
|
(1.419.000)
|
-8%
|
|
Investitii in actiuni
|
1.000
|
1.000
|
- 0
|
|
|
Alte active imobilizate
|
822.662
|
554.017
|
268.645
|
48%
|
|
Total Active Imobilizate
|
416.081.510
|
231.298.027
|
184.783.483
|
80%
|
|
ACTIVE CIRCULANTE
|
|
|
|
|
|
Stocuri
|
37.406.837
|
22.579.886
|
14.826.951
|
66%
|
|
Creante comerciale si similare
|
39.407.393
|
50.248.650
|
(10.841.257)
|
-22%
|
|
Alte active
|
27.335.449
|
16.612.591
|
10.722.858
|
65%
|
|
Numerar si echivalente numerar
|
88.044.885
|
133.909.885
|
(45.865.000)
|
-34%
|
|
Total Active Circulante
|
192.194.564
|
223.351.011
|
(31.156.447)
|
-14%
|
|
Active clasificate drept detinute in vederea vanzarii
|
-
|
|
-
|
|
|
TOTAL ACTIVE
|
608.276.073
|
454.649.038
|
153.627.035
|
34%
|
|
|
|
|
|
|
|
DATORII
|
|
|
|
|
|
DATORII CURENTE
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
51.764.048
|
47.212.962
|
4.551.086
|
10%
|
|
Imprumuturi
|
12.757.025
|
-
|
12.757.025
|
0%
|
|
Datorii din operatiuni de leasing
|
816.258
|
702.461
|
113.797
|
16%
|
|
Obligatii din leasing financiar
|
1.503.553
|
1.843.727
|
(340.174)
|
-18%
|
|
Subventii pentru investitii
|
3.460.812
|
766.040
|
2.694.772
|
352%
|
|
Datorii privind impozitul pe profit
|
|
-
|
-
|
|
|
Provizioane
|
10.802.015
|
10.045.567
|
756.448
|
8%
|
|
Total Datorii Curente
|
81.103.711
|
60.570.757
|
20.532.954
|
34%
|
|
|
|
|
|
|
|
DATORII PE TERMEN LUNG
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
-
|
-
|
-
|
|
|
Alte datorii
|
6.402.290
|
-
|
6.402.290
|
0%
|
|
Imprumuturi
|
69.723.726
|
-
|
69.723.726
|
0%
|
|
Datorii din operatiuni de leasing
|
4.491.370
|
4.937.224
|
(445.854)
|
-9%
|
|
Obligatii din leasing financiar
|
1.056.467
|
2.555.458
|
(1.498.990)
|
-59%
|
|
Subventii pentru investitii
|
16.175.142
|
6.735.832
|
9.439.310
|
140%
|
|
Impozit amanat
|
18.807.092
|
3.004.628
|
15.802.464
|
526%
|
|
Provizioane
|
2.877.336
|
2.848.866
|
28.470
|
1%
|
|
Total Datorii Termen Lung
|
119.533.424
|
20.082.009
|
99.451.415
|
495%
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL DATORII
|
200.637.134
|
80.652.765
|
119.984.369
|
149%
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVE NETE
|
407.638.940
|
373.996.272
|
33.642.668
|
9%
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL SI REZERVE
|
|
|
|
|
|
Capital social
|
102.745.391
|
102.745.391
|
-
|
0%
|
|
TOTAL CAPITALURI (TOTAL EQUITY)
|
407.638.938
|
373.996.272
|
33.642.666
|
9%
|
Contul de profit si pierdere Consolidat – Rezultate preliminare 12 luni 2023
|
|
31-Dec-23
|
31-Dec-22
|
2023 vs 2022
|
2023 vs 2022
|
|
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
Venituri din vanzari
|
185.433.724
|
221.435.406
|
(36.001.681)
|
-16%
|
|
|
|
|
|
|
|
Alte venituri din exploatare
|
21.237.035
|
11.489.841
|
9.747.194
|
85%
|
|
Alte castiguri si pierderi
|
(4.476.772)
|
348.255
|
(4.825.027)
|
-1385%
|
|
Variatia stocurilor
|
10.086.005
|
10.962.415
|
- 876.409
|
-8%
|
|
|
|
|
|
|
|
Materii prime si consumabile
|
(32.848.859)
|
(40.303.581)
|
7.454.722
|
-18%
|
|
Cheltuieli de personal
|
(48.053.921)
|
(38.846.840)
|
(9.207.082)
|
24%
|
|
Alte cheltuieli din exploatare
|
(84.003.419)
|
(76.123.732)
|
(7.879.687)
|
10%
|
|
|
|
|
|
|
|
EBITDA
|
47.373.619
|
91.740.331
|
(44.366.712)
|
-48%
|
|
Amortizare si deprecieri
|
(22.719.907)
|
(14.488.179)
|
(8.231.728)
|
57%
|
|
Venit Depreciere Active
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EBIT
|
24.653.886
|
74.473.585
|
(49.819.699)
|
-67%
|
|
Venituri financiare
|
6.498.958
|
5.080.371
|
1.418.587
|
28%
|
|
Cheltuieli financiare
|
(4.678.461)
|
(1.590.951)
|
(3.087.510)
|
194%
|
|
Rezultat Financiar
|
1.820.497
|
3.489.420
|
(1.668.923)
|
-48%
|
|
|
|
|
|
|
|
Profit / (Pierdere) inainte de impozitare
|
26.474.384
|
77.963.005
|
(51.488.621)
|
-66%
|
|
Cheltuieli cu impozite
|
1.191.146
|
(6.104.868)
|
7.296.014
|
-120%
|
|
Profit / (Pierdere)
|
27.665.530
|
71.858.135
|
(44.192.605)
|
-61%
|
|
Total alte elemente ale rezultatului global
|
-
|
(95.048)
|
95.048
|
-100%
|
|
Total rezultat global
|
27.665.530
|
71.763.086
|
(44.097.556)
|
-61%
|
* EBITDA = Profit din exploatare + Cheltuieli cu amortizarea + Discounturi financiare acordate - Venit depreciere active imobilizate
** Situatiile financiare preliminare nu sunt auditate. Situatiile financiare anuale sunt auditate.
Situatia Consolidata a Modificarilor Capitalurilor Proprii – Rezultate Preliminare 31 Decembrie 2023
|
|
Capital subscris si ajustari
|
Prime de emisiune
|
Rezerve din reevaluare
|
Rezerve legale
|
Alte rezerve
|
Rezultat nedistribuit
|
Alte elemente ale capitalurilor proprii
|
Prima aplicare a IAS29
|
Total
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31-Dec-21
|
59.779.703
|
253.004
|
31.455.172
|
9.430.921
|
33.589.330
|
106.689.799
|
(3.603.372)
|
|
237.594.557
|
|
Rezultatul global curent
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
71.858.135
|
-
|
-
|
71.858.135
|
|
Majorare capital social
|
42.965.689
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
42.965.689
|
|
Majorare prime de emisiune
|
-
|
21.482.844
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
21.482.844
|
|
Diferente capitalizate aferente impozitului amanat
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
95.048
|
-
|
95.048
|
|
Constituire rezerva legala
|
-
|
-
|
-
|
3.930.969
|
-
|
(3.930.969)
|
-
|
-
|
-
|
|
Alte rezerve
|
-
|
-
|
-
|
-
|
19.590.272
|
(19.590.272)
|
-
|
-
|
-
|
|
31-Dec-22
|
102.745.391
|
21.735.848
|
31.455.172
|
13.361.890
|
53.179.602
|
155.026.693
|
(3.508.324)
|
-
|
373.996.272
|
|
Rezultatul global curent
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
23.824.029
|
-
|
-
|
23.824.029
|
|
Diferente capitalizate aferente impozitului amanat
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(1.703.575)
|
-
|
(1.703.575)
|
|
Rezerva din reevaluare
|
-
|
-
|
11.522.211
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
11.522.211
|
|
Legal Reserve
|
-
|
-
|
-
|
1.600.432
|
-
|
(1.600.432)
|
-
|
-
|
-
|
|
Alte rezerve
|
-
|
-
|
-
|
-
|
30.881.298
|
(30.881.298)
|
-
|
-
|
-
|
|
31-Dec-23
|
102.745.391
|
21.735.848
|
42.977.383
|
14.962.322
|
84.060.900
|
146.368.993
|
(5.211.899)
|
-
|
407.638.938
|
Situatia Consolidata a Fluxului de Numerar – Rezultate Preliminare 31 Decembrie 2023
|
Fluxuri din activitati de exploatare
|
31-Dec-23
|
31-Dec-22
|
|
|
LEI
|
LEI
|
|
Incasari de la clienti
|
236.410.376
|
251.585.867
|
|
Plati catre furnizori
|
(134.376.352)
|
(123.734.501)
|
|
Plati catre angajati
|
(33.361.038)
|
(26.213.071)
|
|
Plati impozite si taxe
|
(21.349.776)
|
(33.673.033)
|
|
Impozit pe profit platit
|
(1.177.460)
|
(12.823.463)
|
|
Incasari din asigurari
|
61.891
|
-
|
|
Plati de asigurari
|
(1.131.822)
|
(678.693)
|
|
Dobanzi platite
|
(2.284.394)
|
-
|
|
Alte incasari-subventii
|
21.514
|
103.434
|
|
Plati ctr.leasing pe termen scurt si active de valoare mica
|
(546.618)
|
(114.716)
|
|
Trezoreria neta din activitati de exploatare
|
42.266.321
|
54.451.824
|
|
|
|
|
|
Fluxuri de trezorerie din activitati de investitii
|
|
|
|
Plati pentru achizitionarea de actiuni Eurocaramida
|
(107.078.005)
|
-
|
|
Plati pentru achizitionarea de imobilizari corporale
|
(59.289.505)
|
(70.557.316)
|
|
Incasari din vanzarea de imobilizari corporale
|
415.561
|
377.520
|
|
Dobanzi incasate
|
4.912.360
|
4.060.528
|
|
Alte incasari-subventii pentru investitii
|
11.429.781
|
596.478
|
|
Trezoreria neta din activitati de investitie
|
(149.609.808)
|
(65.522.790)
|
|
|
|
|
|
Fluxuri de trezorerie din activitati de finantare
|
|
|
|
Incasari din aport de capital
|
-
|
64.448.533
|
|
Incasari din imprumuturi
|
88.511.010
|
-
|
|
Credite catre parti afiliate
|
(17.565.503)
|
-
|
|
Plata datoriilor aferente leasing-ului financiar-capital
|
(2.831.431)
|
(3.547.974)
|
|
Plata datoriilor aferente leasing-ului financiar-dobanda
|
(472.183)
|
(238.231)
|
|
Rambursari credite
|
(6.324.829)
|
-
|
|
|
|
|
|
Plata garantie
|
(91.069)
|
-
|
|
Trezoreria neta din activitati de finantare
|
61.225.995
|
60.662.328
|
|
|
|
|
|
Efectul diferentelor de curs
|
252.492
|
95.172
|
|
Crestere /scadere neta de numerar
|
(45.865.000)
|
49.686.534
|
|
Numerar si echivalente de numerar la inceputul perioadei
|
133.909.885
|
84.223.350
|
|
Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei
|
88.044.885
|
133.909.885
|
***
Raportul. impreuna cu documentele aferente. poate fi consultat incepand cu data de 29 Februarie 2024. ora 18:00 la sediul societatii de pe str. Calea Turzii. nr. 178K. cladirea Hexagon Offices. etaj 1. Cluj-Napoca sau in format electronic pe site-ul societatii: www.cemacon.ro si pe site-ul Bursei de Valori Bucuresti: www.bvb.ro
***
Rezultatele prezentate sunt intocmite in conformitate cu standardele IFRS si au caracter preliminar. urmand a fi supuse auditarii financiare conform prevederilor legale.
***
CEMACON SA este cel mai mare producator de blocuri cermice cu capital romanesc si liderul pietei din Transilvania.
Compania opereaza cea mai moderna si mai mare capacitate de productie din Romania cu produse inovatoare. diferentiate. care aduc plus-valoare utilizatorilor. obtinute la costuri de productie foarte competitive. CEMACON SA este companie listata la Bursa de Valori Bucuresti; managementul companiei este unul profesionist. independent si cu puternica expertiza de sector