A.COMUNICAT
REZULTATE FINANCIARE ANUALE PRELIMINARE INDIVIDUALE LA 31.12.2023
Data raportului: 28.02.2024
Denumirea societatii emitente:TURISM, HOTELURI, RESTAURANTE MAREA NEAGRA S.A.
Sediul social: Jud.Constanta, loc.Eforie Nord, Str. Traian nr.1B, complex Poseidon parter
Telefon/fax : 0241 75 24 52
Nr. inregistrare la Registrul Comertului: J13/696/1991
C.I.F.: RO 2980547
Capital social subscris si varsat: 57.600.848,70 lei (valabil pana la data operarii reducerii capitalului social la Depozitarul Central conform Hotarare AGEA nr.4/12.12.2023, iar ulterior operarii, capitalul social va fi de 32.555.999,70 lei)
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza: Bursa de Valori Bucuresti
A.1.Rezultate financiare preliminare individuale la 31.12.2023
Situatia financiara anuala individuala preliminara a profitului/pierderii si a altor elemente ale rezultatului global
|
Pentru anul financiar incheiat la 31 Decembrie
|
Rand
|
2023
(lei)
|
2022
(lei)
|
Variatia 31.12.2023/ 31.12.2022 (%)
|
|
Activitati Continue
|
|
|
|
|
|
Venituri din cazare
|
1
|
0
|
19.482.655
|
-
|
|
Venituri din alimentatie publica/vanzare marfuri
|
2
|
61.914
|
8.195.021
|
0,76%
|
|
Venituri din chirii
|
3
|
27.181.986
|
8.048.579
|
337,72%
|
|
Alte venituri incluse in cifra de afaceri
|
3
|
174.828
|
9.951.952
|
1,76%
|
|
Reduceri comerciale
|
4
|
0
|
(294.661)
|
-
|
|
Venituri din imobilizari cedate si active detinute pentru vanzare
|
8
|
23.909.072
|
2.456
|
-
|
|
Venituri din subventii de exploatare
|
9
|
0
|
14.016
|
-
|
|
Alte venituri
|
10
|
976.273
|
24.184.034
|
4,04%
|
|
Total venituri din exploatare
|
11
|
52.304.073
|
69.584.053
|
75,17%
|
|
Cheltuieli privind stocurile
|
12
|
1.902.641
|
5.443.616
|
34,95%
|
|
Cheltuieli privind utilitatile
|
16
|
385.983
|
3.287.990
|
11,74%
|
|
Cheltuieli cu personalul angajat si cu colaboratorii
|
17
|
4.521.754
|
17.141.684
|
26,38%
|
|
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea imobilizarilor
|
18
|
2.766.507
|
9.732.574
|
28,43%
|
|
Cheltuieli cu imobilizarile cedate si active detinute pentru vanzare
|
19
|
11.283.709
|
86.327
|
-
|
|
Cheltuieli cu alte impozite si taxe
|
21
|
3.595.963
|
4.846.075
|
74,20%
|
|
Cheltuieli cu prestatiile externe
|
22
|
4.239.043
|
18.117.410
|
23,40%
|
|
Alte cheltuieli
|
23
|
156.459
|
16.457.331
|
0,95%
|
|
Venituri din anularea provizioanelor si ajustarilor pentru deprecierea privind activitatea de exploatare
|
24
|
(1.430.438)
|
(809.662)
|
176,67%
|
|
Total cheltuieli din exploatare
|
25
|
27.421.621
|
74.303.345
|
36,90%
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezultatul activitatii de exploatare
|
26
|
24.882.452
|
(4.719.291)
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
Venituri financiare
|
27
|
657.505
|
258.359
|
254,49%
|
|
Total venituri financiare
|
|
657.505
|
258.359
|
254,49%
|
|
Cheltuieli financiare
|
28
|
378.795
|
500.527
|
75,68%
|
|
Ajustari de valoare privind imobilizarile financiare si investitiile financiare detinute ca active circulante
|
29
|
(380.215)
|
0
|
-
|
|
Total cheltuieli financiare
|
|
(1.420)
|
0
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezultatul Financiar Net
|
30
|
658.925
|
(242.168)
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezultatul Inainte de Impozitare
|
31
|
25.541.377
|
(4.961.460)
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
Cheltuiala cu impozitul pe profit curent
|
32
|
4.265.343
|
0
|
-
|
|
Cheltuiala cu impozitul specific
|
33
|
0
|
271.600
|
-
|
|
Cheltuieli cu impozitul pe profit amanat
|
34
|
0
|
1.230.084
|
-
|
|
Rezultatul din Activitati Continue
|
35
|
21.276.034
|
(6.463.143)
|
-
|
|
Rezultat net transferat urmare proces divizare asimetrica
|
36
|
2.770.536
|
0
|
-
|
|
Total Rezultat Global Aferent Perioadei
|
37
|
18.505.498
|
(6.463.143)
|
-
|
Situatia financiara anuala individuala preliminara a pozitiei financiare
|
La 31 decembrie
|
Rand
|
31.12.2023 (lei)
|
31.12.2022 (lei)
|
Variatia 31.12.2023/ 31.12.2022 (%)
|
|
Active
|
|
|
|
|
|
Active Imobilizate
|
|
|
|
|
|
Imobilizari corporale
|
|
|
|
|
|
Terenuri si amenajari la terenuri
|
1
|
11.000.691
|
62.703.485
|
17,54%
|
|
Constructii
|
2
|
68.387
|
92.054.274
|
0,07%
|
|
Instalatii tehnice si mijloace de transport
|
3
|
4.133.634
|
5.114.044
|
80,83%
|
|
Mobilier, aparatura birotica […]
|
4
|
1.673.588
|
3.850.021
|
43,47%
|
|
Avansuri si Imobilizari corporale in curs de executie
|
5
|
317.259
|
2.426.998
|
13,07%
|
|
Imobilizari necorporale
|
|
|
|
|
|
Concesiuni, brevete,proiecte
|
6
|
721.810
|
870.492
|
82,92%
|
|
Alte imobilizari necorporale
|
7
|
4.900
|
25.092
|
19,53%
|
|
Active aferente drepturilor de utilizare a activelor luate in leasing (IFRS16)
|
8
|
0
|
202.596
|
-
|
|
Avansuri si Imobilizari necorporale in curs de executie
|
9
|
464.587
|
647.320
|
71,77%
|
|
Creante imobilizate
|
10
|
73.690
|
97.459
|
75,61%
|
|
Investitii imobiliare
|
11
|
205.913.365
|
238.350.430
|
86,39%
|
|
Investitii imobiliare in curs de executie
|
12
|
0
|
1.133.141
|
-
|
|
Total Active Imobilizate
|
13
|
224.371.911
|
407.475.352
|
55,06%
|
|
|
|
|
|
|
|
Active Curente
|
|
|
|
|
|
Stocuri
|
14
|
16.773
|
2.166.600
|
0,77%
|
|
Creante privind impozitul curent
|
15
|
0
|
566.556
|
-
|
|
Creante comerciale
|
16
|
581.211
|
2.493.643
|
23,31%
|
|
Alte creante
|
17
|
342.112
|
4.398.321
|
7,78%
|
|
Cheltuieli inregistrate in avans
|
18
|
203.103
|
393.148
|
51,66%
|
|
Numerar si echivalente de numerar
|
19
|
8.407.906
|
382.174
|
2200,02%
|
|
Active clasificate ca detinute pentru vanzare
|
20
|
0
|
85.916
|
-
|
|
Total Active Curente
|
21
|
9.551.105
|
10.486.358
|
91,08%
|
|
|
|
|
|
|
|
Total Active
|
22
|
233.923.016
|
417.961.709
|
55,97%
|
|
|
|
|
|
|
|
Capitaluri Proprii
|
|
|
|
|
|
Capital social
|
22
|
32.556.000
|
57.600.849
|
56,52%
|
|
Ajustare capital social urmare adoptare pentru prima data a IAS 29
|
23
|
85.945.333
|
85.945.333
|
100,00%
|
|
Prime de capital
|
24
|
1.895.855
|
1.895.855
|
100,00%
|
|
Rezerve
|
25
|
6.528.492
|
72.622.981
|
8,99%
|
|
Rezerve inflatate urmare aplicare pentru prima data a IAS 29
|
26
|
16.745.901
|
16.745.901
|
100,00%
|
|
Pierderi legate de vanzarea/anularea instrum. capitaluri proprii
|
27
|
(4.329)
|
(4.329)
|
100,00%
|
|
Diferente din reevaluare
|
28
|
98.518.724
|
199.892.789
|
49,29%
|
|
Rezultatul exercitiului
|
29
|
18.505.498
|
(6.463.143)
|
-
|
|
Rezultatul reportat cu exceptia rezultatului reportat provenit din adoptarea pentru prima data a IAS 29
|
30
|
58.455.686
|
52.842.025
|
110,62%
|
|
Rezultatul reportat provenit din adoptarea pentru prima data a IAS 29
|
31
|
(102.691.275)
|
(102.691.275)
|
100,00%
|
|
Repartizarea profitului
|
32
|
(1.070.156)
|
(356.713)
|
300,00%
|
|
Alte elemente de capitaluri proprii
|
33
|
(12.713.188)
|
(27.982.741)
|
45,43%
|
|
Total Capitaluri Proprii
|
34
|
202.672.540
|
350.047.530
|
57,90%
|
|
|
|
|
|
|
|
Datorii
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Datorii pe Termen Lung
|
|
|
|
|
|
Imprumuturi pe termen lung
|
35
|
0
|
3.239.597
|
-
|
|
Datorii comerciale si alte datorii, inclusiv instrumente financiare derivate
|
36
|
26.470
|
143.096
|
18,50%
|
|
Datorii privind impozitul amanat
|
37
|
24.675.354
|
39.944.907
|
61,77%
|
|
Total Datorii pe Termen Lung
|
38
|
24.701.824
|
43.327.600
|
57,01%
|
|
|
|
|
|
|
|
Datorii Curente
|
|
|
|
|
|
Imprumuturi pe termen scurt
|
39
|
0
|
1.953.587
|
-
|
|
Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale
|
40
|
3.076.873
|
9.221.741
|
33,37%
|
|
Datorii comerciale
|
41
|
635.573
|
5.013.476
|
12,68%
|
|
Avansuri si garantii incasate de la clienti
|
42
|
2.409.985
|
6.238.806
|
38,63%
|
|
Venituri inregistrate in avans
|
43
|
3
|
0
|
-
|
|
Provizioane
|
44
|
426.219
|
2.158.969
|
19,74%
|
|
Total Datorii Curente
|
45
|
6.548.653
|
24.586.579
|
26,64%
|
|
|
|
|
|
|
|
Total Datorii
|
46
|
31.250.477
|
67.914.179
|
46,01%
|
|
|
|
|
|
|
|
Total Capitaluri Proprii si Datorii
|
47
|
233.923.016
|
417.961.709
|
55,97%
|
Mentionam ca rezultatul exercitiului este preliminar, el va suferi modificari urmare inregistrarii eventualelor provizioane propuse de catre auditorul financiar extern si acceptate de societate precum si rezultatelor reevaluarii pentru stabilirea valorii juste la 31.12.2023 a constructiilor si terenurilor proprietate THR.
Avand in vedere strategia societatii pentru anul 2023 si anii urmatori, s-a implementat un proces de Divizare partiala asimetrica in interesul actionarilor, din care a rezultat o noua societate, ceea ce a condus la transferul unei parti din patrimoniul THR Marea Neagra SA catre societatea beneficiara, rezultand si o reducere a capitalului social de la 57.600.849 lei la 32.556.000 lei.
Indicatori economico-financiari aferenti Situatiilor financiare individuale anuale preliminare conform Anexei 13 lit A din Regulamentul ASF nr.5/2018 THR MAREA NEAGRA SA
|
Nr crt
|
Denumirea indicatorului
|
Mod de calcul
|
Rezultat la 31.12.2023
|
Rezultat la 31.12.2022
|
|
1
|
Indicatorul lichiditatii curente
|
active curente/ datorii curente
|
1,4585
|
0,4265
|
|
2
|
Indicatorul gradului de indatorare
|
capital imprumutat/ capital propriu x 100
|
0,0131%
|
0,9664%
|
|
3
|
Viteza de rotatie a debitelor clienti
|
soldul mediu clienti/ cifra de afaceri x 365 zile
|
29,86
|
38,43
|
|
4
|
Viteza de rotatie a activelor imobilizate
|
cifra de afaceri / active imobilizate
|
0,1222
|
0,1121
|
A.2.Situatiile financiare individuale preliminare aferente anului 2023 sunt disponibile pe website-ul propriu www.thrmareaneagra.ro si in link-ul de mai jos.
Mentionam ca Situatiile financiare individuale preliminare aferente anului 2023 nu au fost auditate.
Presedinte al Consiliului de Administratie,
Ichim Mihaela