Raport trim 1 2023

Raportul trimestrial la 31 martie 2023 al Consiliului de Administratie

 Data raportului:  10.05.2023

 Denumirea societatii: MECANICA CEAHLAU S.A. 

Sediul social: Piatra Neamt  str. Dumbravei nr.6,  cod 610202

 Numarul de telefon / fax : 0233-211104  /   0233-216069

 Cod Unic de Inregistrare la Registrul Comertului :  RO 2045262

 Numar de ordine in Registrului Comertului: J27 / 8 / 08.01.1991

 Capital social subscris si varsat: 23.990.846 lei

Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: BVB.

Simbol de tranzactionare: MECF.

1.      Sinteza indicatorilor economico-financiari la 31 martie 2023

Informatiile privind situatia economico-financiara a societatii Mecanica Ceahlau SA la trimestrul I 2023 sunt prezentate in situatiile financiare incheiate la data de 31 martie 2023 intocmite in conformitate cu ordinul 2844 din 2016 pentru aprobarea  reglementarilor contabile conforme cu standardele internationale de raportare financiara.

Moneda de raportare a situatiilor financiare este leul.

Situatiile financiare individuale la 31 martie 2023 nu au fost revizuite de un auditor financiar statutar.

Structura si evolutia elementelor de activ, datorii si capitaluri proprii ale societatii, comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent, se prezinta astfel:

1.a.  Situatia individuala a pozitiei financiare

            Capitalurile proprii  au crescut la suma de 53.697.373 lei (31 decembrie 2022: 53.512.826 lei). Nu fost distribuite dividende actionarilor.

Activele curente in suma de 49.840.773 lei au crescut cu 6% comparativ cu 31 decembrie 2022 si se compun din:

·           Stocuri totale sunt in suma neta de 33.964.902 lei in crestere cu 27.37% comparativ cu stocurile la 31 decembrie 2022, datorate in principal externalizarii reperelor si subansamblelor si extinderii portofoliului de produse (2 game noi de semanatori si instalatii de irigat, masini de erbicidat, gama noua de pluguri). Se compun din:

·           Creantele comerciale in suma de 8.753.136 lei sunt cu 0.4% mai mici comparativ cu 31 decembrie 2022 si sunt considerate in totalitate performante.

La 31.03.2023 societatea are primite de la clienti sub forma de garantie, bilete la ordin si cecuri conform clauzelor contractuale in suma de 254.523  lei.

·           Alte creante sunt in suma de 785.952 lei cu 153 % mai mari comparativ, cu 31 decembrie 2022.

·           Numerarul si echivalentele de numerar sunt in suma de 363.492 lei, cu 93% mai mici comparativ cu 31 decembrie 2022.

Nu au fost distribuite sau achitate dividende.

·           Active detinute in vederea vanzarii

La 31 martie 2023 societatea detine in vederea vanzarii active identificate astfel:

a)         Teren extravilan in suprafata de 6.600 mp din acte (6.691 mp suprafata din masuratori) categoria de folosinta „arabil”, situat in extravilanul orasului Targu Neamt, zona Valea Seaca, jud Neamt identificat cu numar cadastral 50718, inscris in Cartea funciara numarul 50718 a localitatii Tg Neamt

b)        Imobilul situat in intravilanul Satului Baldovinesti, Comuna Vadeni, judetul Braila, care se compune din: 

   - Teren intravilan in suprafata totala de 5.278 mp, identificat cu numar cadastral 240, inscris in cartea funciara nr 71069, tarla 208, parcela 1354 a localitatii Vadeni, categoria de folosinta „curti constructii”; 

 - Constructie aferenta.

Provizioanele in suma de 60.335 lei se compun din:

Datoriile pe termen lung au scazut cu 4% comparativ cu 31 decembrie 2022.  

Datoriile curente sunt in suma de 13.851.700 lei (la 31 decembrie 2022: 11.459.141 lei) au crescut cu 21% comparativ cu 31 decembrie 2022, ponderea cea mai mare a datoriilor fiind detinuta de datoriile comerciale.

1.b.  Situatia individuala a rezultatului global

Societatea Mecanica Ceahlau SA a incheiat trimestrul I 2023 cu o cifra de afaceri neta de 9.342.125 lei.

Cifra de afaceri neta realizata la 31 martie 2023 este cu 21% mai mica comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent.

Cifra de afaceri bruta a Societatii inregistrata la 31 martie 2023 este de 9.362.633 lei (la 31 martie 2022: 11.902.888 lei), din care 471.884 lei la export (la 31 martie 2022: 63.355 lei) si 8.890.749 lei la intern (la 31 martie 2022: 11.839.533 lei).

Pentru realizarea acestui volum de vanzari s-au acordat reduceri comerciale sub forma de bonusuri conform contractelor in vigoare in suma de 100.363 lei la 31 martie 2023, respectiv 184.738 lei la 31 martie 2022 rezultand o cifra de afaceri neta in suma de 9.342.125 lei la 31 martie 2023, respectiv 11.753.488 lei la 31 martie 2022. Bonusul comercial acordat distribuitorilor conform contractelor in vigoare reprezinta o consideratie variabila pe care societatea a estimat-o si a recunoscut-o in pretul tranzactiei la 31.03.2023, respectiv 31.03.2022.

Pe piata interna societatea a colaborat cu un numar de 14 de distribuitori repartizati pe intreg teritoriul tarii, cei mai importanti fiind localizati in zonele preponderent agricole.

Pe piata externa volumul de vanzari a fost realizat in proportie de sub 1% din cifra de afaceri.  Pe aceasta piata se mentine legatura cu clientii traditionali care cunosc si promoveaza produsele societatii.

Societatea detine un segment important din piata pentru produsele semanatori pentru plante prasitoare si pentru semanatori pentru plante paioase. Cota de piata evaluata pentru aceste produse se situeaza intre 20 si 30% in ceea ce priveste numarul de unitati vandute.

Cheltuieli operationale

1.         Costul aferent bunurilor vandute in scadere cu 28% fata de aceeasi perioada a anului precedent.

2.         Cheltuielile administrative  in crestere cu 1% fata de aceeasi perioada a anului precedent ca urmare a renegocierii contractelor;

3.         Alte cheltuieli operationale in crestere cu 40% fata de aceeasi perioada a anului precedent;

4.         Cheltuielile privind  salariile, contributiile sociale si alte beneficii sunt cu 15% mai mari comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent;

Veniturile financiare cuprind  in cea mai mare parte veniturile aferente evaluarii unitatilor de fond detinute de societate la 31 martie 2023 la valoarea justa si veniturile din reevaluarea creantelor si datoriilor in valuta la finele perioadei.

Cheltuielile financiare cuprind sconturile sau discount-urile acordate, dobanzile si diferentele de curs valutar la 31 martie 2023.

Profit / (pierdere)

La 31 martie 2023 societatea a inregistrat un rezultat brut pozitiv de 184.546 lei si un rezultat net pozitiv de 159.879 lei.

Indicatorii economico-financiari mentionati la Anexa 13 lit A/Reg. ASF nr. 5/2018

Raportul  trimestrial la  31 martie 2023 – versiunea  integrala  este disponibila in website-ul propriu www.mecanicaceahlau.ro si in link-ul de mai jos (document PDF atasat);

DIRECTOR GENERAL,                                                               DIRECTOR ECONOMIC,

            Sorin Ion Molesag                                                                                Gabriela Pepene

PRESEDINTE AL CONSILIULUI DE  ADMINISTRATIE,

Trifa Aurelian-Mircea-Radu