Raport trim 3 2023

Raportul trimestrial la 30 septembrie 2023 al Consiliului de Administratie

            Data raportului:  10.11.2023

       Denumirea societatii comerciale:

       SC „MECANICA CEAHLAU” S.A.  PIATRA NEAMT

 Sediul social: Piatra Neamt  str. Dumbravei nr.6,  cod 610202

 Numarul de telefon / fax : 0233-211104  /   0233-216069

 Cod Unic de Inregistrare la Registrul Comertului :  RO 2045262

 Numar de ordine in Registrului Comertului: J27 / 8 / 08.01.1991

           Capital social subscris si varsat: 23.990.846 lei

Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: BVB.

Simbol de tranzactionare: MECF.

1.    Sinteza indicatorilor economico-financiari la 30 septembrie 2023

Informatiile privind situatia economico-financiara a societatii Mecanica Ceahlau SA la trimestrul III 2023 sunt prezentate in situatiile financiare incheiate la data de 30 septembrie 2023 intocmite in conformitate cu ordinul 2844 din 2016 pentru aprobarea reglementarilor contabile conforme cu standardele internationale de raportare financiara.

Moneda de raportare a situatiilor financiare este leul.

Situatiile financiare individuale la 30 septembrie 2023 nu au fost revizuite de un auditor financiar statutar.

Structura si evolutia elementelor de activ, datorii si capitaluri proprii ale societatii, comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent, se prezinta astfel:

1.a.  Situatia individuala a pozitiei financiare

            Capitalurile proprii  au scazut la suma de 52.371.696 lei (31 decembrie 2022: 53.512.827  lei). Nu fost distribuite dividende actionarilor.

Activele curente in suma de 52.460.544 lei au crescut cu 12 % comparativ cu 31 decembrie 2022 si se compun din:

·         Stocuri totale sunt in suma neta de 44.059.133 lei in crestere cu 65% comparativ cu stocurile la 31 decembrie 2022, datorate in principal externalizarii reperelor si subansamblelor si extinderii portofoliului de produse (2 game noi de semanatori si instalatii de irigat, masini de erbicidat, gama noua de pluguri). Se compun din:

·         Creantele comerciale in suma de 5.819.146 lei sunt cu 34% mai mici comparativ cu 31 decembrie 2022 si sunt considerate in totalitate performante.

La 30.09.2023 societatea are primite de la clienti sub forma de garantie, bilete la ordin si cecuri conform clauzelor contractuale in suma de 625.420  lei.

·         Alte creante sunt in suma de 258.182 lei cu 17% mai mici comparativ cu 31 decembrie 2022.

·         Numerarul si echivalentele de numerar sunt in suma de 1.824.033 lei, cu 66% mai mici comparativ cu 31 decembrie 2022.

Nu au fost distribuite sau achitate dividende.

·         Active detinute in vederea vanzarii

La 30 septembrie 2023 societatea nu detine in vederea vanzarii active.

Provizioanele in suma de 60.335 lei se pastreaza la aceeasi valoare comprativ cu 31 decembrie 2022 si se compun din:

Datoriile pe termen lung au crescut cu 76% comparativ cu 31 decembrie 2022.  

Datoriile curente sunt in suma de 14.898.338 lei (la 31 decembrie 2022: 11.459.141  lei) au crescut cu 30% comparativ cu 31 decembrie 2022, ponderea cea mai mare a datoriilor fiind detinuta de datoriile comerciale.

1.b.  Situatia individuala a rezultatului global

Societatea Mecanica Ceahlau SA a incheiat trimestrul III 2023 cu o cifra de afaceri neta de 22.663.744 lei.

Cifra de afaceri neta realizata la 30 septembrie 2023 este cu 33% mai mica comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent.

Cifra de afaceri bruta a Societatii inregistrata la 30 septembrie 2023 este de 22.745.481 lei (la 30 septembrie 2022: 34.081.943 lei), din care 475.912 lei la export (la 30 septembrie 2022: 74.669 lei) si 22.269.569 lei la intern (la 30 septembrie 2022: 34.007.274 lei).

Pentru realizarea acestui volum de vanzari s-au acordat reduceri comerciale sub forma de bonusuri conform contractelor in vigoare in suma de 264.910 lei la 30 septembrie 2023, respectiv 386.630 lei la 30 septembrie 2022, rezultand o cifra de afaceri neta in suma de 22.480.571 lei la 30 septembrie 2023, respectiv 33.695.313 lei la 30 septembrie 2022. Bonusul comercial acordat distribuitorilor conform contractelor in vigoare reprezinta o consideratie variabila pe care societatea a estimat-o si a recunoscut-o in pretul tranzactiei la 30.09.2023 respectiv 30.09.2022.

Pe piata interna societatea a colaborat cu un numar de 8 de distribuitori repartizati pe intreg teritoriul tarii, cei mai importanti fiind localizati in zonele preponderent agricole.

Pe piata externa volumul de vanzari a fost realizat in proportie de 2% din cifra de afaceri.  Pe aceasta piata se mentine legatura cu clientii traditionali care cunosc si promoveaza produsele societatii.

Societatea detine un segment important din piata pentru produsele semanatori pentru plante prasitoare si pentru semanatori pentru plante paioase. Cota de piata evaluata pentru aceste produse se situeaza intre 20 si 30% in ceea ce priveste numarul de unitati vandute.

Cheltuieli operationale

1.    Costul aferent bunurilor vandute in crestere cu 29% fata de aceeasi perioada a anului precedent.

2.    Cheltuielile administrative  in crestere cu 24% fata de aceeasi perioada a anului precedent ca urmare a renegocierii contractelor;

3.    Alte cheltuieli operationale in crestere cu 12% fata de aceeasi perioada a anului precedent;

4.    Cheltuielile privind  salariile, contributiile sociale si alte beneficii sunt cu 21% mai mari comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent;

Veniturile financiare cuprind  in cea mai mare parte veniturile aferente evaluarii unitatilor de fond detinute de societate la 30 septembrie 2023 la valoarea justa si veniturile din reevaluarea creantelor si datoriilor in valuta la finele perioadei.

Cheltuielile financiare cuprind sconturile sau discount-urile acordate, dobanzile si diferentele de curs valutar la 30 septembrie 2023.

Profit / (pierdere)

La 30 septembrie 2023 societatea a inregistrat un rezultat brut negativ de 1.496.281 lei si un rezultat net negativ de 1.569.264 lei.

Indicatorii economico-financiari mentionati la Anexa 13 lit A/Reg. ASF nr. 5/2018

Raportul  trimestrial la 30 septembrie 2023 – versiunea  integrala  este disponibila in website-ul propriu www.mecanicaceahlau.ro si in link-ul de mai jos (document PDF atasat);

DIRECTOR GENERAL,                                                       DIRECTOR FINANCIAR,

          Sorin Ion Molesag                                                      Gabriela Pepene

PRESEDINTE AL CONSILIULUI DE  ADMINISTRATIE,

Trifa Aurelian-Mircea-Radu