RAPORT SEMESTRIAL
CONFORM REGULAMENTULUI ASF NR.5/2018
PRIVIND EMITENTII SI OPERATIUNILE CU VALORI MOBILIARE
Data raportului : 30 IUNIE 2023
Denumirea societatii comerciale : SINTEZA S.A
Sediul social : 410605 Oradea, Sos. Borsului nr. 35
Numarul de telefon: +40 259 456 116
Fax: +40 259 462 224
Codul unic de inregistrare la Oficiul Comertului : 67329
Numar de ordine in Registrul Comertului : J/05/197/1991
Capital social subscris si varsat : 9.916.888,50 RON
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise : BURSA DE VALORI BUCURESTI
1. Analiza activitatii societatii comerciale
1.1. Descrierea activitatii de baza a societatii comerciale
SINTEZA - S.A. a fost infiintata prin H.G. nr. 1213/20.11.1990 din Intreprinderea Chimica “SINTEZA”, este inmatriculata la Registrul Comertului sub nr. J/05/197/1991, cod fiscal RO 67329 si are sediul social pe Sos. Borsului nr.35, Oradea, jud. Bihor.
In cursul anului 2023 nu au avut loc fuziuni sau reorganizari de orice fel.
1.1.1. Elemente de evaluare generala
La data de 30.06.2023 societatea a obtinut urmatorii indicatori, conform bilantului contabil:
-
Venituri totale : 7,388,892 din care:
- cifra de afaceri neta: 8,422,008 lei, din care suma de 7,419,739 lei o reprezinta vanzarile la export;
- venituri din variatia stocurilor: -1,330,179 lei;
- alte venituri: 239,261 lei;
- venituri financiare: 57,802 lei;
-
Cheltuieli totale: 11,162,704 lei, din care:
- cheltuieli de exploatare: 10,877,604 lei;
- cheltuieli financiare: 285,100 lei;
-
Rezultat net operational : -3,773,812 lei;
-
Lichiditati la sfirsitul perioadei: 291,382 echivalent lei
1.1.2 Evaluarea nivelului tehnic al societatii
Compania exploateaza platforma industriala din sos. Borsului nr. 35 si opereaza instalatia de Acid Benzoic, instalatie de un nivel tehnic avansat, modernizata in anii anteriori, obtinandu-se produse destinate in principal pietei externe.
Prin lucrarile de investitii efectuate in 2018, care s-au materializat in procese de cercetare, proiectare, verificare, achizitii si executii de echipamente, refacerea elementelor de structura s-a urmarit imbunatatirea calitatii si si capacitatii de producere a acidului benzoic. Investitia a fost urmata de o perioada de probe tehnologice, pe parcursul mai multor luni, prin care s-a urmarit stabilizarea parametrilor tehnologici si finalizarea instructiunilor de lucru.
Produsele de sinteza organica fabricate sunt destinate aplicatiilor chimice industriale de inalt nivel tehnic, utilizarea acestora fiind intr-un trend crescator in industria chimica.
Totodata, societatea a continuat in anul 2023 activitatea de inchiriere a locatiilor sale disponibile, obtinand venituri din chirii.
Compania intentioneaza dezvoltarea in continuare a fabricatiilor la un nivel tehnic ridicat.
Principalele produse fabricate in anul 2023 si veniturile obtinute din vanzarea lor, dar si alte venituri, comparativ cu anul precedent sunt:
|
Nr.crt.
|
Produse
|
SEM I 2023
|
SEM I 2022
|
|
lei
|
%
|
lei
|
%
|
|
1
|
Exploatarea platformei industriale
|
399,347
|
4,74
|
439,234
|
1,73
|
|
2
|
Fabricatii sinteza organica
|
8,022,661
|
95,26
|
24,934,856
|
98,27
|
|
|
Total
|
8,422,008
|
100,00
|
25,374,090
|
100,00
|
1.1.3. Evaluarea activitatii de aprovizionare tehnico-materiala
Compania achizitioneaza tehnica industriala de la companii cu renume in domeniu, atat din tara cat si din strainatate.
In ceea ce tine de achizitia de materii prime, materiale, energie, societatea actioneaza in mod liber pe piata concurentiala.
1.1.4. Evaluarea activitatii de vanzare
Sinteza S.A. vinde produsele fabricate pe piete cum a fi: Europa, Turcia si Asia.
Compania vinde pe piata concurentiala libera, fara dependente semnificative fata de un client sau un grup de clienti.
Compania utilizeaza in vanzare atat vanzarea directa cat si prin distribuitori.
Piata acidului benzoic este una in general stabila si care are o crestere constanta de mai mult ani. Si pentru viitor se va pastra acelasi trend de aproximativ 5% CGAR. Trebuie totusi spus ca dezvoltarea cea mai mare este in Asia, ceea ce lasa pietei din Europa, unde Sinteza este activa o crestere mai modesta.
1.1.5. Evaluarea aspectelor legate de personalul societatii
In anul 2023 numarul mediu scriptic de personal a fost de 87 persoane.
In cadrul raporturilor de munca nu au fost elemente conflictuale.
Compania organizeaza periodic cursuri de formare profesionala si intentioneaza finantarea unor clase de scoala profesionala de operatori chimisti sinteza organica.
1.1.6 Evaluarea aspectelor legate de impactul asupra mediului
Societatea a obtinut toate autorizatiile si avizele impuse de legislatia in domeniu. Nu exista impact major asupra mediului inconjurator si nu exista litigii legate de incalcarea legislatiei privind protectia mediului.
1.1.7 Evaluarea activitatii de cercetare-dezvoltare
Societatea are organizat compartiment propriu destinat acestei activitati, asteptarile find orientate spre implementarea de produse si tehnologii noi.
1.1.8 Evaluarea activitatii privind managementul riscului
Societatea actioneaza pe piata concurentiala libera, fiind expusa din acest punct de vedere riscurilor normale. Nu exista expunere majora sau semnificativa in ce priveste preturile sau lichiditatea. Societatea implementeaza sistemul de management al riscului, procesul acoperind identificarea, analiza, gestionarea si monitorizarea riscurilor la care este expusa.
Riscul de pret – exista o monitorizare permanenta a acestui risc tinand cont de piata pe care actioneaza firma, care este una specializata. In fapt compania aplica si va aplica si pe viitor, politicii de formare a pretului de vanzare in functie de pretul materiei prime (Pret minim vanzare = Pret achizitie + marja). Precizam ca apelarea la aceasta forma de stabilire a preturilor este o practica uzuala pe piata specifica pe care actioneaza compania;
Riscul de credit – societatea are in derulare si va apela si in viitor la resurse atrase in special pentru finantarea obiectivelor de investitii. Costul resurselor este negociat si in general dimensionat in legatura cu ratele de referinta de pe piata financiara in asa fel incat sa fie sustenabil pe termenele contractuale. Sunt luate in calcul si variatiile potentiale ale ratelor de dobanda;
Riscul de lichiditate – exista o preocupare permanenta de mentinere la nivel supraunitar a lichiditatii. La 30.06.2023 acest indicator a avut valoarea de 1,7.
Riscul fluxului de numerar este monitorizat zilnic prin prognozele de incasari si plati saptamanale si lunare. Societatea aplica politica creditului comercial in relatia cu clientii traditionali si coreleaza termenele de incasare cu scadentele platilor (furnizori, banci, bugete, salarii).
1.1.9 Elemente de perspectiva privind activitatea societatii comerciale
Societatea are la baza strategiei sale in domeniul calitatii satisfacerea cerintelor si necesitatilor clientilor sai si a altor parti interesate prin oferirea la timp, de produse de calitate conform cerintelor clientilor, reglementare si de protectia mediului.
Cresterea calitatii produsului si alinierea companiei la cerintele pietei UE, piata cu marje mai ridicate, va sustine revenirea companiei in zona de profit operational in anul 2023.
In contextul situatiei actuale impuse de starea de razboi din Ucraina, masurile restrictive impuse Rusiei si Belarus genereaza consecinte si efecte grave asupra economiei mondiale, inclusiv in ceea ce priveste incertitudinea cu privire la viitorul companiilor din multe domenii de activitate, cu implicatii asupra indicatorilor din situatiile financiare anuale. Ca efecte secundare razboiului amintim, scumpirea preturilor la materia prima, intarzieri in aprovizionarea materialelor, cresterea preturilor la carburanti, energie electrica, gaz, ceea ce duce in final la costuri majorate si la un posibil profit diminuat. Totodata exista riscul cresterii duratei de incasare a creantelor fata de clienti, putandu-se astfel genera un blocaj in lant.
Planurile conducerii in perioada urmatoare vizeaza : asigurarea continuitatii productiei, concentrarea eforturilor de vanzare catre producatorii de inhibitori de coroziune si rasini, imbunatatirea parametrilor acidului benzoic livrat, astfel incat sa fie posibila si accesarea segmentului de piata al aditivilor alimentari, respectiv cei folositi in hrana animalelor, segmente cu marje superioare de vanzare. Se va urmari de asemenea utilizarea/dezvoltarea de tehnologii care sa foloseasca materiale reciclabile, generarea de energie prin metode de inalta eficienta (cogenerare) si instalarea de panouri fotovoltaice, astfel incat toate acestea sa duca la diminuare costului de productie.
Compania va derula in continuare programe de generare de lichiditati din inchirierea si vanzarea activelor care nu sunt destinate activitatii de baza si de atragere a altor finantari. Sumele astfel obtinute vor fi utilizate pentru sustinerea activitatii de baza prin investitii si capital de lucru.
1.1.10 Informatii cu privire la controlul intern
In cadrul Sinteza SA, asigurarea controlului intern vizeaza activitatile de control intern si audit intern. In domeniul controlului intern s-a urmarit respectarea reglementarilor specifice activitatii societatii, respectarea normelor interne, a hotararilor organelor de conducere si a normelor financiar – contabile.
Auditul intern este asigurat printr-un contract de prestari servicii cu un cabinet independent. Auditorul intern evalueaza printr-o abordare sistematica si metodica procesele de control si guvernare ale societatii si aduce la cunostinta directorului general si administratorilor aspectele semnificative constatate prin raportul de audit.
2. Activele corporale ale societatii
2.1. Amplasare si descriere
Societatea detine si administreaza urmatoarele active :
a) Platforma Sos. Borsului nr.35 - dedicata fabricatiei de Acid Benzoic
b) Halda de slam – inchisa la operare si in program de inchidere
2.2. Probleme potentiale legate de dreptul de proprietate
Nu exista probleme legate de dreptul de proprietate.
3. Piata valorilor mobiliare emise de societate
Capitalul social al societatii este de 9.916.889 de lei, divizat in 66.112.590 actiuni cu valoarea nominala de 0,15 lei/actiune. Actiunile sunt tranzactionate la Bursa de Valori Bucuresti, categoria Standard. La data de 30.06.2023 structura actionariatului era urmatoarea :
|
Nr.crt.
|
Denumire/Nume
|
Procent detinut
|
|
1
|
FIA CU CAPITAL PRIVAT BT INVEST 1
|
33,8898
|
|
2
|
PASCU RADU
|
31,1597
|
|
3
|
Societatea De Investitii Alternative Cu Capital Privat Roca Investments SA
|
18,0000
|
|
4
|
Alte persoane fizice si juridice
|
16,9505
|
|
|
Total
|
100,00
|
Societatea nu a achizitionat actiuni proprii si nu a emis obligatiuni.
4. Conducerea societatii comerciale
La data de 30.06.2023 Consiliul de Administratie al societatii era format din:
Alexandru Savin - Presedinte
Aurel Bernat - Membru
Radu Pascu - Membru
Conducerea executiva a societatii este asigurata de Gelu Stan
Nici unul din cei de mai sus nu au fost implicati in litigii sau proceduri administrative legate de capacitatea de a-si indeplini atributiile.
5. Auditare
Mentionam ca situatiile financiare pe semestrul I 2023 nu au facut obiectul unui raport de audit.
6. Situatia financiar contabila
Situatia pozitiei financiare individuale la 30.06.2023
|
INDICATOR
|
INDIVIDUAL
|
|
31.12.2022
|
30.06.2023
|
|
Imobilizari corporale
|
|
|
|
Terenuri si amenajari la terenuri
|
16,391,917
|
16,391,917
|
|
Constructii
|
12,147,872
|
11,767,886
|
|
Instalatii tehnice si mijloace de transport
|
11,479,537
|
10,655,933
|
|
Mobilier, aparatura birotica […]
|
103,179
|
83,780
|
|
Imobilizari corporale in curs de executie
|
1,459,020
|
1,871,149
|
|
Avansuri pt.Imobilizari corporale
|
|
|
|
Total Imobilizari Corporale
|
41,581,525
|
40,770,665
|
|
Imobilizari necorporale
|
|
|
|
Concesiuni, brevete, licente, marci comerciale, drepturi si active similare si alte imobilizari necorporale
|
84,502
|
57,752
|
|
Imobilizari necorporale in curs
|
|
|
|
Actiuni detinute la filiale si alte titlui imobilizate
|
3,295
|
3,295
|
|
Drepturi de utilizare a activelor luate in leasing
|
114,919
|
93,409
|
|
Total Active Imobilizate
|
41,784,241
|
40,925,121
|
|
|
|
|
|
Active Curente
|
|
|
|
Stocuri
|
2,439,062
|
2,453,009
|
|
Creante comerciale si alte creante
|
4,544,181
|
3,471,216
|
|
Cheltuieli inregistrate in avans
|
141,146
|
431,216
|
|
Numerar si echivalente de numerar
|
1,214,206
|
291,382
|
|
Active clasificate ca detinute pentru vanzare
|
2,466,318
|
2,466,318
|
|
Total Active Curente
|
10,804,913
|
9,113,141
|
|
Total Active
|
52,589,154
|
50,038,262
|
|
Capitaluri Proprii
|
|
|
|
Capital social
|
9,916,889
|
9,916,889
|
|
Prime de capital
|
|
|
|
Rezerve
|
32,202,084
|
32,202,084
|
|
Rezultatul exercituilui
|
-2,088,497
|
-3,773,812
|
|
Rezultatul reportat
|
-1,345,597
|
-3,434,094
|
|
Alte elemente de capitaluri proprii
|
-540
|
-540
|
|
Interese minoritare
|
|
|
|
Total Capitaluri Proprii
|
38,684,339
|
34,910,527
|
|
Datorii pe Termen Lung
|
|
|
|
Imprumuturi pe termen lung si alte datorii
|
73,616
|
5,397,975
|
|
Venituri inregistrate in avans
|
|
|
|
Provizioane
|
|
|
|
Datorii privind impozitul amanat
|
4,220,893
|
4,220,893
|
|
Total Datorii pe Termen Lung
|
4,294,509
|
9,618,868
|
|
Datorii Curente
|
|
|
|
Imprumuturi pe termen scurt
|
4,544,744
|
1,576,848
|
|
Datorii comerciale si alte datorii, inclusiv instrumente financiare derivate
|
4,807,885
|
3,725,765
|
|
Venituri inregistrate in avans
|
77,409
|
25,986
|
|
Provizioane
|
180,268
|
180,268
|
|
Datorii clasificate ca detinute pentru vanzare
|
|
|
|
Total Datorii Curente
|
9,610,306
|
5,508,867
|
|
Total Datorii
|
13,904,815
|
15,127,735
|
|
Total Capitaluri Proprii si Datorii
|
52,589,154
|
50,038,262
|
Pentru semestrul I 2023, societatea-mama SINTEZA SA a intocmit situatii financiare consolidate, in cadrul consolidarii fiind inclusa societatea comerciala CHIMPROD S.A.
Situatia pozitiei financiare consolidate la 30.06.2023
|
INDICATOR
|
CONSOLIDAT
|
|
31.12.2022
|
30.06.2023
|
|
Imobilizari corporale
|
|
|
|
Terenuri si amenajari la terenuri
|
16,391,917
|
16,391,917
|
|
Constructii
|
12,147,872
|
11,767,886
|
|
Instalatii tehnice si mijloace de transport
|
11,479,537
|
10,655,933
|
|
Mobilier, aparatura birotica […]
|
103,179
|
83,780
|
|
Imobilizari corporale in curs de executie
|
1,459,020
|
1,871,149
|
|
Avansuri pt.Imobilizari corporale
|
|
|
|
Total Imobilizari Corporale
|
41,581,525
|
40,770,665
|
|
Imobilizari necorporale
|
|
|
|
Concesiuni, brevete, licente, marci comerciale, drepturi si active similare si alte imobilizari necorporale
|
84,502
|
57,752
|
|
Imobilizari necorporale in curs
|
|
|
|
Actiuni detinute la filiale si alte titlui imobilizate
|
6,195
|
6,195
|
|
Drepturi de utilizare a activelor luate in leasing
|
114,919
|
93,409
|
|
Total Active Imobilizate
|
41,787,141
|
40,928,021
|
|
|
|
|
|
Active Curente
|
|
|
|
Stocuri
|
2,439,062
|
2,453,009
|
|
Creante comerciale si alte creante
|
2,763,901
|
1,690,936
|
|
Cheltuieli inregistrate in avans
|
141,146
|
431,216
|
|
Numerar si echivalente de numerar
|
1,217,844
|
292,436
|
|
Active clasificate ca detinute pentru vanzare
|
2,466,318
|
2,466,318
|
|
Total Active Curente
|
9,028,271
|
7,333,915
|
|
Total Active
|
50,815,412
|
48,261,936
|
|
Capitaluri Proprii
|
|
|
|
Capital social
|
9,916,889
|
9,916,889
|
|
Prime de capital
|
|
|
|
Rezerve
|
33,641,322
|
33,641,322
|
|
Rezultatul exercituilui
|
-2,097,266
|
-3,776,456
|
|
Rezultatul reportat
|
-4,545,966
|
-6,643,232
|
|
Alte elemente de capitaluri proprii
|
-540
|
-540
|
|
Interese minoritare
|
-4,170
|
-4,176
|
|
Total Capitaluri Proprii
|
36,910,269
|
33,133,807
|
|
Datorii pe Termen Lung
|
|
|
|
Imprumuturi pe termen lung si alte datorii
|
73,616
|
5,397,975
|
|
Venituri inregistrate in avans
|
|
|
|
Provizioane
|
|
|
|
Datorii privind impozitul amanat
|
4,220,893
|
4,220,893
|
|
Total Datorii pe Termen Lung
|
4,294,509
|
9,618,868
|
|
Datorii Curente
|
|
|
|
Imprumuturi pe termen scurt
|
4,544,744
|
1,576,848
|
|
Datorii comerciale si alte datorii, inclusiv instrumente financiare derivate
|
4,808,213
|
3,726,159
|
|
Venituri inregistrate in avans
|
77,409
|
25,986
|
|
Provizioane
|
180,268
|
180,268
|
|
Datorii clasificate ca detinute pentru vanzare
|
|
|
|
Total Datorii Curente
|
9,610,634
|
5,509,261
|
|
Total Datorii
|
13,905,143
|
15,128,129
|
|
Total Capitaluri Proprii si Datorii
|
50,815,412
|
48,261,936
|
Situatiile financiare la 30.06.2023 sunt intocmite in conformitate cu prevederile Ordinului MFP 881/2012, a Ordinului MFP 2844/2016 si a Ordinului MFP 4268/2022, aplicabile societatilor comerciale ale caror valori mobiliare sunt tranzactionate pe o piata reglementata.
SINTEZA SA Oradea isi informeaza investitorii ca Raportul pentru Semestrul I 2023 este disponibil spre consultare la sediul societatii din Oradea, Sos. Borsului nr 35, zilnic intre orele 9-12, pe website-ul societatii www.sinteza.ro, precum si in link-ul de mai jos, incepand cu data de 31.08.2023
PRESEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRATIE
ALEXANDRU SAVIN