Performanta la 6 luni 2023
þ Injumatatire a Profitului Operational (EBITDA)
þ Scadere de 36% a Cifrei de Afaceri
þ Cifra de Afaceri Neta: 78.98 milioane lei
Declaratia Directorului General
Constructiile si piata imobiliara sunt puternic impactate de cresterea dobanzilor si inflatie, iar increderea de a construi si a investi in constructii noi a scazut in contextul razboiului din proximitate.
Datele de care dispunem ne arata ca toate tarile din regiune resimt scaderi de minim 30% ale pietei materialelor de constructii.
Chiar si intr-un context in care piata s-a prabusit, ne propunem sa fim cel mai performant producator de zidarii. In ultimii 12 ani, la Cemacon, am dezvoltat afacerea demonstrand constant agilitate; ne-am adaptat si am performat atat in perioade de varf de ciclu, cand cererea a depasit oferta, cat si in perioade cu cerere scazuta, reusind cresteri de capacitati si reporniri de fabrici.
In acest context, ne-am concentrat eforturile pe investitii strategice, cu rezultate pe termen mediu si lung:
-deschiderea unei noi unitati de productie de caramida aparenta prin care diversificam afacerea si creem potential de crestere,
-achizitia, integrarea si modernizarea fabricii Euro Caramida de la Biharia,
-implementarea unui parc fotovoltaic prin a carui energie regenerabila vom asigura o mare parte din consumul fabricilor din parcul industrial Recea.
Investitiile au fost foarte mari, depasind 45 milioane de euro; prin acest efort se consolideaza afacerea si se creeaza perspective noi de crestere.
Contul de profit si pierdere – Rezultate 6 luni 2023
Intr-un context macroeconomic instabil, piata materialelor de constructii a inregistrat o scadere semnificativa, comparativ cu perioada 2019-2022.
Vanzarile CEMACON au urmat acelasi trend, al pietei, astfel ca pentru primele 6 luni ale anului 2023 cifra de afaceri neta se situeaza la 79 milioane lei in scadere cu 36% fata de perioada similara a anului 2022.
In categoria altor venituri de exploatare sunt evidentiate certificatele EUA din perioada, iar veniturile din variatia stocurilor reflecta activitatea de productie din perioada. Cheltuielile cu materiile prime si materialele consumabile au inregistrat o scadere cu 13% fata de perioada precedenta in timp ce costurile de personal au marcat o crestere de 7%. Cheltuielile cu amortizarea au crescut ca urmare a punerii in functiune a investitiilor incheiate in prima parte a anului. Veniturile financiare au inregistrat o crestere semnificativa datorita plasamentelor in depozite.
Astfel pentru perioada incheiata la 30 Iunie 2023 compania CEMACON inregistreaza EBITDA de 33,440,952 lei si un profit net de 28,688,237 lei.
Contul de profit si pierdere – Rezultate 6 luni 2023
|
|
30-Iun-23
|
30-Iun-22
|
2023 vs 2022
|
2023 vs 2022
|
|
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
Cifra de Afaceri Bruta
|
92,896,654
|
131,731,030
|
(38,834,376)
|
-29%
|
|
Cifra de Afaceri Neta
|
78,983,042
|
123,429,514
|
(44,446,471)
|
-36%
|
|
Venituri din vanzari
|
78,972,692
|
123,419,128
|
(44,446,436)
|
-36%
|
|
Alte venituri din exploatare
|
14,961,165
|
11,173,438
|
3,787,728
|
34%
|
|
Alte castiguri si pierderi
|
5,713,391
|
7,862,077
|
(2,148,686)
|
-27%
|
|
Variatia stocurilor
|
8,860,181
|
2,798,029
|
6,062,152
|
217%
|
|
|
|
|
|
|
|
Materii prime si consumabile
|
(16,173,533)
|
(18,557,953)
|
2,384,420
|
-13%
|
|
Cheltuieli de personal
|
(24,570,980)
|
(23,047,026)
|
(1,523,954)
|
7%
|
|
Alte cheltuieli din exploatare
|
(34,321,964)
|
(37,810,907)
|
3,488,943
|
-9%
|
|
EBITDA
|
33,440,952
|
67,469,699
|
(34,028,747)
|
-50%
|
|
Amortizare si deprecieri
|
(7,649,511)
|
(6,960,848)
|
(688,663)
|
10%
|
|
Venit Depreciere Active
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
EBIT
|
25,791,441
|
58,875,938
|
(33,084,497)
|
-56%
|
|
Venituri financiare
|
4,065,512
|
214,010
|
3,851,502
|
1800%
|
|
Cheltuieli financiare
|
(1,168,717)
|
(358,357)
|
(810,360)
|
226%
|
|
Rezultat Financiar
|
2,896,795
|
(144,347)
|
3,041,142
|
-2107%
|
|
|
|
|
|
|
|
Profit / (Pierdere) inainte de impozitare
|
28,688,237
|
58,731,592
|
(30,043,354)
|
-51%
|
|
Cheltuieli cu impozite
|
-
|
(9,070,752)
|
9,070,752
|
-100%
|
|
Profit / (Pierdere)
|
28,688,237
|
49,660,840
|
(20,972,602)
|
-42%
|
|
Total alte elemente ale rezultatului global
|
-
|
-
|
-
|
0%
|
|
Total rezultat global
|
28,688,237
|
49,660,840
|
(20,972,602)
|
-42%
|
*La data prezentarii Rezultatelor pentru Semestrul 1 2023 nu s-au calculat alte elemente ale rezultatului global si impozitul amanat
** EBITDA = Profit din exploatare + Cheltuieli cu amortizarea + Discounturi financiare acordate - Venit depreciere active imobilizate
Situatia Activelor si Datoriilor – Rezultate 30 Iunie 2023
|
|
30-Iun-23
|
31-Dec-22
|
2023 vs 2022
|
2023 vs 2022
|
|
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
ACTIVE IMOBILIZATE
|
|
|
|
|
|
Imobilizari corporale
|
238,562,278
|
203,699,307
|
34,862,971
|
17%
|
|
Investitii imobiliare
|
8,885,960
|
8,885,960
|
-
|
0%
|
|
Imobilizari necorporale
|
1,209,249
|
1,131,377
|
77,872
|
7%
|
|
Drept de utilizare a activelor in leasing
|
16,248,964
|
17,026,366
|
(777,402)
|
-5%
|
|
Investitii in actiuni
|
127,489,922
|
1,000
|
127,488,922
|
|
|
Alte active imobilizate
|
583,506
|
554,017
|
29,489
|
5%
|
|
Total Active Imobilizate
|
392,979,879
|
231,298,027
|
161,681,852
|
70%
|
|
ACTIVE CIRCULANTE
|
|
|
|
|
|
Stocuri
|
26,118,425
|
22,579,886
|
3,538,539
|
16%
|
|
Creante comerciale si similare
|
57,943,475
|
50,248,650
|
7,694,825
|
15%
|
|
Alte Active
|
18,885,688
|
16,612,591
|
2,273,097
|
37%
|
|
Numerar si echivalente numerar
|
60,002,662
|
133,909,885
|
(73,907,223)
|
-55%
|
|
|
|
|
|
|
|
Total Active Circulante
|
26,118,425
|
22,579,886
|
3,538,539
|
16%
|
|
TOTAL ACTIVE
|
555,930,129
|
454,649,038
|
101,281,090
|
22%
|
|
|
|
|
|
|
|
DATORII CURENTE
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
28,314,744
|
47,212,962
|
(18,898,217)
|
-40%
|
|
Imprumuturi
|
12,656,670
|
-
|
12,656,670
|
0%
|
|
Datorii din operatiuni de leasing
|
737,142
|
702,461
|
34,680
|
5%
|
|
Obligatii din leasing financiar
|
1,701,014
|
1,843,729
|
(142,714)
|
-8%
|
|
Subventii pentru investitii
|
1,006,456
|
766,040
|
240,416
|
31%
|
|
Datorii privind impozitul pe profit
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Provizioane
|
5,424,833
|
10,045,567
|
(4,620,734)
|
-46%
|
|
Total Datorii Curente
|
49,840,860
|
60,570,757
|
(10,729,898)
|
-18%
|
|
|
|
|
|
|
|
DATORII PE TERMEN LUNG
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Alte datorii
|
6,291,439
|
-
|
6,291,439
|
0%
|
|
Imprumuturi
|
75,940,020
|
-
|
75,940,020
|
0%
|
|
Datorii din operatiuni de leasing
|
4,579,492
|
4,937,224
|
(357,733)
|
-7%
|
|
Obligatii din leasing financiar
|
1,787,978
|
2,555,458
|
(767,480)
|
-30%
|
|
Subventii pentru investitii
|
8,952,334
|
6,735,832
|
2,216,502
|
33%
|
|
Impozit amanat
|
3,004,628
|
3,004,628
|
0
|
0%
|
|
Provizioane
|
2,848,866
|
2,848,866
|
0
|
0%
|
|
Total Datorii Termen Lung
|
103,404,757
|
20,082,009
|
83,322,748
|
415%
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL DATORII
|
153,245,616
|
80,652,767
|
72,592,849
|
90%
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVE NETE
|
402,684,512
|
373,996,272
|
28,688,240
|
8%
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL SI REZERVE
|
|
|
|
|
|
Capital social conform IFRS
|
102,745,391
|
102,745,391
|
-
|
0%
|
|
TOTAL CAPITALURI
|
402,684,512
|
373,996,272
|
28,688,240
|
8%
|
Activele imobilizate au inregistrat cresteri semnificative de peste 161 milioane lei prin cresterea valorii pentru activele corporale, punerea in functiune a noii linii de placute klinkerizate de la locatia Recea, cat si a achizitiei de catre CEMACON SA a companiei EURO CARAMIDA S.A, tranzactie finalizata in 26 Iulie 2023 cand ORC Bihor a eliberat certificatul de inregistrare de mentuni si rezolutia care atesta transferul dreptului de proprietate asupra actiunilor EURO CARAMIDA S.A.
Activele circulante s-au diminuat ca urmare a scaderii numerarului disponibil, celelalte elemente de activ nefiind afectate in mod semnificativ.
In zona datoriilor principalele modificari sunt in zona datoriilor comerciale si datoriilor catre fondul de mediu cu privire la conformarea EUA care se reduc precum si cresterile din zona de imprumuturi, generate de accesarea unui credit pe termen lung.
La finalul perioadei incheiate la 30 Iunie 2023 activele nete ale companiei inregistreaza o crestere de 8% fata de finalul anului 2022, depasind suma de 402 milioane lei.
Principalii Indicatori Economico Financiari
|
Indicatori financiari relevanti
|
30-Iunie-23
|
|
1. Indicatorul lichiditatii curente
|
3.27
|
|
2. Indicatorul gradului de indatorare
|
22%
|
|
3. Viteza de rotatie a debitelor – clienti (zile)
|
105
|
|
4. Viteza de rotatie a activelor totale
|
24%
|
***
Raportul, impreuna cu documentele aferente, poate fi consultat incepand cu data de 31 August 2023, ora 18:00 la sediul societatii de pe str. Calea Turzii, nr. 178K, cladirea Hexagon Offices, etaj 1, Cluj-Napoca sau in format electronic pe site-ul societatii: www.cemacon.ro si pe site-ul Bursei de Valori Bucuresti: www.bvb.ro
***
Rezultatele prezentate sunt intocmite in conformitate cu standardele IFRS si au caracter preliminar, urmand a fi supuse auditarii financiare conform prevederilor legale.
***