Raportul semestrial la 30 iunie 2023 al Consiliului de Administratie
Data raportului: 09.08.2023
Denumirea societatii comerciale:
SC „MECANICA CEAHLAU” S.A. PIATRA NEAMT
Sediul social: Piatra Neamt str. Dumbravei nr.6, cod 610202
Numarul de telefon / fax : 0233-21.58.20 / 0233-21.60.69
Cod Unic de Inregistrare la Registrul Comertului : RO 2045262
Numar de ordine in Registrului Comertului: J27 / 8 / 08.01.1991
Capital social subscris si varsat: 23.990.846 lei
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: BVB.
Simbol de tranzactionare: MECF.
1. Sinteza indicatorilor economico-financiare la 30 iunie 2023
Informatiile privind situatia economico-financiara a societatii Mecanica Ceahlau SA la semestrul I 2023 sunt prezentate in situatiile financiare incheiate la data de 30 iunie 2023 intocmite in conformitate cu ordinul 2844 din 2016 pentru aprobarea reglementarilor contabile conforme cu standardele internationale de raportare financiara.
Moneda de raportare a situatiilor financiare este leul.
Situatiile financiare incheiate la 30 iunie 2023 nu au fost auditate.
Structura si evolutia elementelor de activ, datorii si capitaluri proprii ale societatii, comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent, se prezinta astfel:
1.a. Situatia individuala a pozitiei financiare
|
Indicatori - lei
|
Semestrul I
2023
|
Semestrul I
2022
|
|
|
Active
|
|
|
|
|
Active Imobilizate
|
|
|
|
|
Imobilizari corporale
|
17.922.746
|
16.247.436
|
|
|
Imobilizari necorporale
|
128.496
|
26.767
|
|
|
Investitii imobiliare
|
1.047.746
|
458.767
|
|
|
Active reprezentand drepturi de utilizare a activelor suport in contracte de leasing
|
2.784.012
|
1.789.512
|
|
|
Total Active Imobilizate
|
21.883.000
|
18.522.192
|
|
|
|
|
|
|
|
Active Curente
|
|
|
|
|
Stocuri
|
36.462.425
|
26.752.706
|
|
|
Creante comerciale
|
8.330.470
|
5.694.146
|
|
|
Alte creante
|
350.999
|
574.896
|
|
|
Cheltuieli inregistrate in avans
|
322.317
|
262.570
|
|
|
Active financiare la valoarea justa
|
283.229
|
268.143
|
|
|
Active financiare la cost amortizat
|
1.032.755
|
5.035.555
|
|
|
Numerar si echivalente de numerar
|
305.089
|
7.424.428
|
|
|
Active clasificate ca detinute pentru vanzare
|
-
|
383.907
|
|
|
Total Active Curente
|
47.087.284
|
46.396.350
|
|
|
Total Active
|
68.970.284
|
64.918.542
|
|
|
Capitaluri Proprii
|
|
|
|
|
Capital social
|
23.990.846
|
23.990.846
|
|
|
Rezerve legale
|
2.983.701
|
2.890.897
|
|
|
Rezerve din reevaluare
|
8.631.175
|
7.513.804
|
|
|
Rezultatul reportat si alte rezerve
|
17.928.321
|
17.077.448
|
|
|
Total Capitaluri Proprii
|
53.534.043
|
51.472.994
|
|
|
|
|
|
|
Datorii
|
|
|
|
Datorii pe Termen Lung
|
|
|
|
Imprumuturi pe termen lung
|
2.887.886
|
272.216
|
|
Datorii din contracte de leasing
|
2.134.436
|
1.420.150
|
|
Provizion pentru pensii
|
117.887
|
356.468
|
|
Datorii privind impozitul amanat
|
1.975.457
|
1.534.579
|
|
Total Datorii pe Termen Lung
|
7.115.656
|
3.583.413
|
|
|
|
|
|
Datorii Curente
|
|
|
|
Imprumuturi pe termen scurt
|
273.346
|
296.970
|
|
Datorii din contracte de leasing
|
603.348
|
379.237
|
|
Datorii comerciale
|
5.659.583
|
7.772.470
|
|
Alte datorii
|
1.723.972
|
1.332.562
|
|
Provizioane pentru riscuri si cheltuieli
|
60.335
|
80.895
|
|
Total Datorii Curente
|
8.320.585
|
9.862.135
|
|
Total Datorii
|
15.436.241
|
13.445.548
|
|
Total Capitaluri Proprii si Datorii
|
68.970.284
|
64.918.542
|
|
|
|
|
|
|
Capitalurile proprii au crescut la suma de 53.534.043 lei (30 iunie 2022: 51.472.994 lei). In semestrul I 2023 nu au fost distribuite dividende actionarilor.
Datoriile totale au crescut cu 15% comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent.
1.b. Situatia individuala a rezultatului global
Societatea Mecanica Ceahlau SA a incheiat semestrul I 2023 cu o cifra de afaceri neta de 17.306.614 lei.
Cifra de afaceri neta realizata la 30 iunie 2023 este cu 23% mai mica fata de aceeasi perioada a anului precedent.
|
Indicatori - lei
|
30 IUNIE 2023
|
30 IUNIE 2022
|
|
Cifra de afaceri
|
17.306.614
|
22.333.401
|
|
Costul aferent bunurilor vandute
|
(10.089.684)
|
(14.668.234)
|
|
|
7.216.930
|
7.665.167
|
|
Alte venituri operationale
|
181.468
|
216.437
|
|
Cheltuieli privind utilitatile
|
(624.779)
|
(380.860)
|
|
Cheltuieli cu salarii, contributii si alte cheltuieli asimilate
|
(4.215.835)
|
(3.464.563)
|
|
Alte cheltuieli administrative
|
(1.556.470)
|
(1.432.345)
|
|
Alte cheltuieli operationale
|
(305.014)
|
(205.823)
|
|
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea imobilizarilor si cheltuieli cu amortizarea activelor aferente drepturilor de utilizare a activelor luate in leasing
|
(1.165.022)
|
(859.853)
|
|
Castig din cedarea imobilizarilor
|
166.081
|
6.723
|
|
Ajustari de valoare asupra activelor curente
|
488.504
|
83.520
|
|
Castig/Pierdere din provizioane pentru riscuri si cheltuieli
|
9.206
|
32.766
|
|
Total Cheltuieli Operationale
|
(7.203.328)
|
(6.220.435)
|
|
Rezultatul Activitatilor Operationale
|
195.071
|
1.661.168
|
|
Venituri din dobanzi
|
126.572
|
79.667
|
|
Castig din reevaluarea activelor financiare evaluate la valoarea justa prin contul de profit si pierdere
|
7.787
|
1.509
|
|
Cheltuieli privind dobanzile si sconturile acordate
|
(106.426)
|
(168.965)
|
|
Pierderi din diferente de curs valutar
|
(63.780)
|
(14.180)
|
|
Rezultatul Financiar Net
|
(35.846)
|
(101.970)
|
|
Rezultatul inainte de impozitare
|
159.225
|
1.559.198
|
|
Venit/(Cheltuiala) cu impozitul pe profit curent si amanat
|
(186.925)
|
(154.564)
|
|
Rezultatul din Activitati Continue
|
(27.700)
|
1.404.634
|
Indicatori economico-financiari
|
Denumirea indicatorului
|
Mod de calcul
|
30 iunie 2023
|
30 iunie 2022
|
|
Indicatorul lichiditatii curente
|
Active curente /Datorii curente
|
5.66
|
4.60
|
|
Viteza de rotatie a activelor imobilizate
|
Cifra de afaceri/Active imobilizate
|
0.79
|
1.21
|
|
Viteza de rotatie a activelor totale
|
Cifra de afaceri/ Total activ
|
0.25
|
0.34
|
|
Viteza de rotatie a debitelor- clienti (nr. zile)
|
Sold mediu creante comerciale nete/Cifra de afaceri x 181
|
90
|
34
|
|
Indicatorul gradului de indatorare
|
Capital imprumutat/Capital propriu x 100
|
6.43
|
6.3
|
2. Raportul semestrial la 30 iunie 2023 – versiunea integrala este disponibila in website-ul propriu www.mecanicaceahlau.ro si in link-ul de mai jos (document PDF atasat);
DIRECTOR GENERAL, DIRECTOR FINANCIAR,
Sorin Ion Molesag Gabriela Pepene
PRESEDINTE AL CONSILIULUI DE ADMINISTRATIE,
Trifa Aurelian-Mircea-Radu