Societatea a fost constituita in anul 1991 in baza Legii nr.15/1990 si a Deciziei Prefecturii Cluj nr.566/ decembrie 1990 prin divizarea Trustului de Constructii Cluj.
La ora actuala, societatea este privatizata integral , avand capital social romanesc 100%.
In data de 08.12.2021 societatea a intrat in procedura insolventei , din cauza dificultatilor financiare , iar in octombrie 2022 i-a fost aprobat planul de reorganizare.
Societatea functioneaza in conformitate cu legislatia din Romania si statutul societatii. Obiectul principal de activitate al societatii este conform Cod CAEN 4120 – lucrari de constructii cladiri rezidentiale si nerezidentiale. Societatea mai produce betoane, mortare, agregate sortate, diverse confectii metalice, confectii de lemn, confectii de aluminiu destinate in cea mai mare parte activitatii de constructii. De asemenea, asigura servicii de transport si prestatii cu utilaje pentru activitatea de baza si intr-o pondere mica pentru terti.
In anul 2023 , perioada 01.01.2023-30.09.2023, societatea a desfasurat activitate doar pe piata interna.
La 30 septembrie 2023 capitalul social al societatii este de 6.231.454 lei, corespunzator unui numar de 6.231.454 actiuni, cu o valoare nominala de 1.00 leu/actiune.
Structura actionariatului este urmatoarea:
- IT TRANSILVANIA, detine un numar de 4.199.003. actiuni, reprezentand 67,384% din capitalul social;
ARD INVEST SRL, detine un numar de 612.303 actiuni , reprezentand 9,826% din capitalul social;
Alti actionari, persone juridice detin un numar de 446.805 actiuni, respectiv persoane fizice un numar de 973.343 actiuni, reprezentand 22,79% din capitalul social.
In momentul prezentarii raportului, societatea este condusa de:
Demicheli Giovanni Franco – Administrator Special.
In anul 2023 societatea si-a propus executarea de lucrari pe profilul societatii respectiv: constructii civile, reparatii piste, drumuri si poduri, folosind dotarea societatii si personal calificat.
In baza contractelor incheiate, societatea a executat lucrari de constructii pentru clienti finantati de la buget si clienti privati.
Principalele obiective de constructii aflate in derulare la sfarsitul semestrului 2023 sunt prezentate mai jos:
· Proiectare si executie lucrari “ Modernizarea drumului judetean DJ 195 – LOT 1- C.J. SATU MARE
· Modernizare strazi in comuna Apahida – etapa 1 - COMUNA APAHIDA, JUD. CLUJ;
· Executie lucrari pentru Aeroportul International Avram Iancu Cluj Napoca - „ Cale de rulare paralela cu pista la Aeroportul International Avram Iancu” precum si pentru construirea „ Cladire remiza si PSI dotata si utilata ( ctr 31/03.02.2023)
· Modernizare drumuri in comuna Baisoara - jud Cluj
· Alte lucrari de modernizare si intretinere drumuri.
In perioada ianuarie – septembrie 2023, societatea si-a desfasurat activitatea cu un numar mediu de 119 salariati , cifra de afaceri realizata fiind de 21.841.468 lei .
1. Activitatea desfasurata sau care urmeaza a se desfasura de catre societate
a. Societatea de Constructii Napoca S.A. desfasoara urmatoarele activitati principale: lucrari de constructii, inclusiv lucrari de arta, produce betoane, mortare, diverse confectii metalice din lemn si aluminiu. De asemenea, asigura servicii de transport si prestatii cu utilaje pentru activitatea de baza si intr-o pondere mica, pentru terti.
b. Data infiintarii societatii comerciale
Societatea a fost constituita in anul 1991 in baza Legii 1/1990 si a Deciziei Prefecturii Cluj nr.566/decembrie 1990 prin divizarea Trustului de Constructii Cluj.I n 08.12.2021 societatea a intrat in insolventa iar in octombrie 2022 a fost aprobat Planul de reorganizare.
c. Fuziuni sau reorganizari semnificative ale societatii comerciale, filialelor sale sau a societatilor controlate, realizate in timpul exercitiului financiar
In perioada ianuarie – septembrie anului 2023, nu au existat fuziuni ale societatii comerciale.
Exista aprobat incepand din 05.10.2022 un Plan de reorganizare a societatii.Reglementarea legala care sta la baza intocmirii planului de reorganizare al Societatea de Construnctii Napoca SA(in insolventa, in insolvency, en procedure collective) este Legea nr. 85/2014 privind procedurile de prevenire a insolventei si de insolventa. Cu aplicarea prevederilor legale incidente, societatii i se ofera sansa continuarii activitatii economice si comerciale pe baza unui plan de reorganizare care, conform art. 133 alin. 1 din Legea 85/2014 „va indica perspectivele de redresare in raport cu posibilitatile si specificul activitatii debitorului, cu mijloacele financiare disponibile si cu cererea pietei fata de oferta debitorului si va cuprinde masuri concordante cu ordinea publica (…)”.
d. Achizitii sau instrainari de active: in cursul perioadei de raportare au fost achizitionate masini – utilaje necesare desfasurarii procesului de productie in suma de 257.477 lei .
|
Sistem cantarire ptr INCARCATOR FRONTAL CASE 721E 2007
|
33,122.99
|
|
MASINA DE SLEFUIT BETON VISOLI-250mm
|
6,680.67
|
|
MOTOPOMPA HONDA WH20XT EFX+ACC
|
2,521.01
|
|
FERASTRAU FLEXVOLT CU LANT SI ACUM. LI-ION
|
2,726.89
|
|
GRUP SPALARE UDOR 200BAR BC15/20 CU TOTAL STOP CU POMPA PRESIUNE SPALARE SI KIT DE SPALARE SI FURTUN
|
7,121.89
|
|
SISTEM DE COFRARE DUO PERII
|
183,010.49
|
|
LAPTOP HP17-cp1008nq CU PROCESOR AMD RYZEN 5 5625U - 6M7E6EA
|
2,773.10
|
|
LAPTOP HP17-cp1008nq CU PROCESOR AMD RYZEN 5 5625U - 6M7E6EA
|
2,773.10
|
|
LAPTOP HP17-cp1008nq CU PROCESOR AMD RYZEN 5 5625U - 6M7E6EA
|
2,773.10
|
|
LAPTOP HP17-cp1008nq CU PROCESOR AMD RYZEN 5 5625U - 6M7E6EA
|
2,773.10
|
|
LAPTOP HP17-cp1008nq CU PROCESOR AMD RYZEN 5 5625U - 6M7E6EA.
|
2,773.10
|
|
MASINA DE GAURIT CU TALPA MAGNETICA MBM 450LRE
|
2,870.48
|
|
SET 2 SCULE CU ACUMULATORI Milwaukee M18FPP2E3-502X
|
2,541.00
|
|
DISPOZITIV PENTRU INDEPARTARE MANTA+IZOLATIE PVC 25-630mmp
|
3,016.12
|
|
TOTAL
|
257477.04
|
1.1.Elemente de evaluare generala
a) Unitatea a inregistrat la sfarsitul lunii septembrie 2023 un profit net in suma de 309.455 lei, comparativ cu aceasi perioada a anului trecut cind s –a inregistrat un profit de 6.081.830 lei
b) Cifra de afaceri pentru perioada ianuarie – septembrie 2023 este in valoare de 21.841.468 lei iar veniturile totale in suma de 27.857.225 lei .
c) Societatea nu desfasoara activitatea de export;
d) Cheltuielile totale aferente perioadei 2023 sunt in valoare de 27.547.770 lei,
e) Lichiditate:
La 30 septembrie 2023 , casa si conturile curente la banci erau in valoare de 4.624.993 lei din care 4.618.291 lei sunt garantii de buna executie.
S-a urmarit, de asemenea, ca aprovizionarile sa fie facute strict la comanda si cat mai putin pe stoc .
· Evaluarea nivelului tehnic al societatii
a. Principalele piete de desfacere a produselor/ serviciilor, precum si metoda de distributie:
|
Produse/servicii
|
Piete de desfacere
|
Metode de distributie
|
|
Lucrari de constructii montaj
|
Intern
|
Licitatie, negociere, la cerere
|
|
Vanzari de betoane si mortare
|
Intern
|
Comanda
|
|
Prestatii utilaje
|
Intern
|
Comanda, la cerere
|
|
Vanzari marfuri
|
Intern
|
Comanda, la cerere
|
b. Ponderea fiecarei categorii de produse sau servicii in veniturile si in totalul cifrei de afaceri ale societatii comerciale pentru ultimii 3 ani.
|
Produse/servicii
|
|
|
|
Cifra de
Afaceri 2020
|
Cifra de
Afaceri
2021
|
Cifra de
Afaceri
Decembrie 2022
|
|
Lucrari de
constructii montaj
|
87,77
|
90.23
|
73,57
|
|
Vanzari de betoane si
mortare
|
0,62
|
0.4
|
0,2
|
|
Prestatii utilaje
|
2,39
|
0
|
0
|
|
Vanzari marfuri
|
9,22
|
9,37
|
26,47
|
|
|
|
|
|
|
Societatea are in vedere pentru exercitiul financiar urmator crearea sau oferirea de noi produse sau servicii.
· Evaluarea activitatii de aprovizionare tehnico- materiala
a. Principalii furnizori ai societatii comerciale sunt:
Tara de origine Furnizorul Articolul
|
Romania
|
NAPOCAMIN
|
sorturi, agregate
|
|
Romania
|
BAUROM
|
structuri metalice
|
|
Romania
|
OSCAR DOWNSTREAM
CARDOIL
|
motorina
|
|
Romania
|
HEIDELBERG CEMENT
|
ciment
|
|
|
Romania
|
CLAR IMPORT EXPORT S.R.L.
|
fier
|
|
|
|
|
|
|
|
b. Nu exista o dependenta semnificativa a societatii comerciale fata de un singur furnizor, a carui pierdere ar avea impact negativ asupra veniturilor societatii. Dimensiunea stocurilor de materii prime si materiale:
|
Stocuri materii prime si materiale la 30.09.2023
|
Valoric
-lei-
|
|
Materii prime si materiale
|
9.994.834
|
|
Semifabricate , productie in curs de executie
|
16.338.713
|
|
Produse finite si marfuri
|
16.858.416
|
|
Obiecte de inventar
|
85.835
|
|
Materii si material aflate la terti
|
0
|
|
Avansuri pentru materiale
|
2.2295.315
|
· Evaluarea activitatii de vanzare
Pe piata interna, volumul vanzarilor la 30.09. 2023 este in suma de 8.952.542 lei si are in componenta atit vanzari de materiale intre societati cat si vanzare de apartamente , spatii comerciale , parcari , boxe, din locatia Taietura Turcului( volumul acestora in perioada ianuarie – septembrie 2023 a fost 8.237.397 lei)
Activului imobil situat in Cluj-Napoca, strada Taietura Turcului, nr. 24. Acesta este format din teren si bloc inscris in cartea funciara nr. 346344. Complexul rezidential de noua etaje este compus din:
≈ spatii comerciale: o cafenea si 20 de birouri;
≈ 68 de apartamente, din care 18 sunt cu o camera, 23 cu doua camere, 24 cu trei camere si 3 cu patru camere;
≈ parcari pentru 44 de autoturisme;
≈ 39 de boxe.
Raportat la promisiunile de vanzare-cumparare incheiate de promitentul-vanzator Societatea de Constructii Napoca SA, a caror obiect este dat de imobilele existente in complexul rezidential situat pe strada Taietura Turcului, mentionam ca SCN S.A. va perfecta contractele in forma autentica cu respectarea clauzelor si conditiilor stabilite cu promitentii cumparatori, conform situatiei prezentate administratorului judiciar.
Pe piata externa, societatea nu are vanzari.
In ceea ce priveste situatia concurentiala, societatea activeaza pe o piata concurentiala avand in vedere ca nu este singura societate de constructii. Principalii concurenti ai societatii sunt:NORDCONFOREST SA , TRUSTUL DE CONSTRUCTII INDUSTRIALE SA, ASOCIEREA COPRAAG ENTREPRENEUR SRL – CONFRASILVAS COFRAJE SRL, PORR CONSTRUCT S.R.L., DIFERIT S.R.L., CONSTRUCT PEROM, ANTREPRIZA DE REPARATII SI LUCRARI CLUJ, I&C TRANSILVANIA CONSTRUCTII S.R.L.
· Evaluarea aspectelor legate de angajatii societatii comerciale
Numarul mediu de salariati la sfirsitul lunii septembrie 2023 a fost de 116 persoane iar numarul efectiv de salariati la 30.09.2023 a fost de 119 persoane ( din care 23 femei)
Nivelul de pregatire al angajatilor este corespunzator postului ocupat.
Angajatii societatii nu sunt constituiti in sindicat.
Raporturile dintre manager si angajati sunt de colaborare, indrumare si control. Nu exista elemente conflictuale intre manager si angajati.
Activitatea de baza a emitentului nu afecteaza mediul inconjurator peste normele legale.
Nu exista litigii si nici nu se preconizeaza litigii cu privire la incalcarea legislatiei privind protectia mediului inconjurator.
· Evaluarea societatii de cercetare si dezvoltare
Societatea nu desfasoara activitate de cercetare- dezvoltare.
Nu s-au alocat fonduri pentru cercetare- dezvoltare in cursul perioadei ianuarie – septembrie , 2023
Evaluarea activitatii societatii comerciale privind managementul riscului
Risc de pret: Societatea comerciala practica preturi in functie de evolutia de pe piata a constructiilor.
Risc de credit : Societatea nu are angajate credite bancare.
Risc de cash-flow : Exista perioade in care intrarile de numerar sunt sub nivelul necesarului de iesiri. Societatea utilizeaza in principal modalitatea de plata recomandata de CITR.
Obligatiile fata de BS si BASS aferente perioadei ianuarie septembrie 2023 sunt achitate, iar pentru cele din anul 2022 neachitate exista aprobata din partea ANAF prin Decizia de esalonare nr 32460 din 09.05.2023.
a. Descrierea politicilor si a obiectivelor societatii comerciale privind managementul riscului:
Societatea urmareste permanent cererea pe piata interna a lucrarilor de constructii, participa la licitatii in vederea contractarii de lucrari noi, incasarea de la clienti si plata obligatiilor prin plati, compensari, cesiuni de crente etc.
Exista o preocupare permanenta pentru perfectionarea personalului, retehnologizarea societatii in vederea utilizarii de tehnologii moderne de lucru.
· Elemente de perspectiva privind activitatea societatii
In perioada ianuarie – septembrie 2023 , societatea nu a efectuat cheltuieli de capital semnificative .
2. Amplasarea si caracteristicile principalelor capacitati de productie in proprietatea societatii comerciale:
|
Capacitati de productie
|
Caracteristici
|
Amplasare
|
|
Baza de productie compusa din statie de sortare agregate, de betoane, atelier de prefabricate, confectii lemn, parc auto si de utilaje.
|
Functionale
|
Cluj Napoca
Str. Fabricii de Zahar nr.163
|
Nu exista si nu se preconizeaza probleme legate de dreptul de proprietate asupra activelor corporale ale societatii comerciale.
Societatea nu a desfasurat nici o activitatea de achizitionare a propriilor actiuni.
Societatea nu are filiale.
Societatea nu a emis obligatiuni sau alte titluri de creanta.
a) Conducerea administrativa a societatii comerciale este asigurata de un administrator special
Demicheli Giovanni Franco – Administrator Special
b) Mandatul Consiliului de administratie a incetat la data numirii administratorului special. Nu exista niciun fel de acord, intelegere sau legatura de familie intre membrii Consiliului de Administratie si o alta persoana, datorita careia acestia au fost numiti ca membrii in Consiliul de Administratie.Membrii Consiliului de Administratie nu detin actiuni la societate.
Persoanele afiliate societatii:
IT Transilvania Invest S.A. Cluj Napoca -
ARD Invest S.A. Cluj Napoca –
Membrii Consiliului de Administratie nu au fost implicati in ultimii 5 ani in nici un litigiu si nici o procedura administrativa.
Conducerea executiva a societatii este asigurata de:
Administrator Special –Demicheli Giovanni Franco , Director economic –Lupan Liliana Ioana
Membrii conducerii executive nu au fost implicati in ultimii 5 ani in niciun litigiu si nici o procedura administrativa.
INDICATORI ECONOMICI
· Solvabilitatea patrimoniala
Solvabilitatea patrimoniala 2020 = Capitaluri proprii/ Total activ x 100 = 30%
Solvabilitatea patrimoniala 2021 = Capitaluri proprii/ Total activ x 100 = 10,51% ,
Solvabilitatea patrimoniala 2022 = Capitaluri proprii/ Total activ x 100 = 18,67 %
Solvabilitatea patrimoniala sem I 2023 = Capitaluri proprii/ Total activ x 100 = 17,18%
Solvabilitatea patrimoniala 30.09. 2023 = Capitaluri proprii/ Total activ x 100 = 18,92%
Solvabilitatea patrimoniala reprezinta capacitatea societatii de a-si plati datoriile ajunse la scadenta. Valoarea acestui indicator este considerata optima, cand rezultatul obtinut depaseste 30%, indicand ponderea surselor proprii in totalul pasivului.
· Gradul de indatorare
Gradul de indatorare sem I 2021 = Datorii totale/ Total activ x 100 = 89,48 %
Gradul de indatorare sem I 2022 = Datorii totale/ Total activ x 100 = 89,94 %
Gradul de indatorare sem I 2023 = Datorii totale/ Total activ x 100 = 80,22 %
Gradul de indatorare 30.09. 2023 = Datorii totale/ Total activ x 100 = 87,31 %
Acest indicator evidentiaza limita pana la care societatea isi finanteaza activitatea din alte surse decat cele proprii( credite, datorii la stat si furnizori). In conditii normale de activitate, gradul de indatorare trebuie sa se situeze in jur de 50%. O limita sub 30% indica o rezerva in apelarea la credite si imprumuturi, iar peste 80% ,o dependenta de credite, ceea ce reprezinta o situatie alarmanta pentru societate.
Administrator Special – Demicheli Giovanno Franco Director Economic – Lupan Liliana Ioana